開平市2015年財政預(yù)算執(zhí)行情況和

2016年財政預(yù)算草案的報告

——2016年2月2日在開平市

第十五屆人民代表大會第六次會議上

開平市財政局局長 肖章興

各位代表：

   我受市人民政府委托，向大會報告開平市2015年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2016年財政預(yù)算草案，請予審議。

一、2015年財政預(yù)算執(zhí)行情況

2015年，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大及其常委會的監(jiān)督支持下，我市財政部門深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀和十八大精神，緊緊圍繞“奮發(fā)圖強、改革攻堅、提質(zhì)發(fā)展”的工作主線，堅持“穩(wěn)增長”和“控支出”并重，積極深化改革，全力助推經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級和民生事業(yè)改善，財政經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)平穩(wěn)發(fā)展的態(tài)勢。

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

全市地方一般公共預(yù)算收入實現(xiàn)215,356萬元，完成年初預(yù)算的101.16%，比上年（按可比口徑，下同）增收16,474萬元，增長8.28%（按自然口徑比上年增收21,828萬元，增長11.28%）。其中，稅收收入實現(xiàn)155,171萬元，完成年初預(yù)算的100.48%，增長10.53%；非稅收入實現(xiàn)60,185萬元（含跨市縣總機構(gòu)預(yù)繳所得稅收入，下同），完成年初預(yù)算的102.96%，增長2.89%。全市一般公共預(yù)算支出實現(xiàn)336,475萬元，完成年初預(yù)算的108.26%，比上年增支65,739萬元，增長24.28%。2015年全市地方一般公共預(yù)算收入加上上級補助、稅收返還、調(diào)入資金和上年結(jié)余等，減去一般公共預(yù)算支出及各項上解支出后，實現(xiàn)收支平衡，略有結(jié)余。

市本級一般公共預(yù)算收入實現(xiàn)93,398萬元，完成年初預(yù)算的113.74%，比上年增收12,135萬元，增長14.93%。其中，稅收收入實現(xiàn)33,213萬元，完成年初預(yù)算的140.35%，增長45.87%；非稅收入實現(xiàn)60,185萬元，完成年初預(yù)算的102.96%，增長2.89%。市本級一般公共預(yù)算支出實現(xiàn)286,758萬元，完成年初預(yù)算的109.81%，比上年增支61,585萬元，增長27.35%。2015年市本級一般公共預(yù)算收入加上上級補助、稅收返還、調(diào)入資金和上年結(jié)余等，減去市本級一般公共預(yù)算支出及各項上解支出后，實現(xiàn)收支平衡，略有結(jié)余。

（二）全市政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

全市政府性基金預(yù)算收入實現(xiàn)41,823萬元,完成經(jīng)市第十五屆人大常委會第三十一次會議審議通過調(diào)整預(yù)算（下同）的117.18%,比上年減收6,472萬元，減少13.40%。全市政府性基金收入加上上級補助17,656萬元和上年結(jié)余31,723萬元，總財力為91,202萬元。全市政府性基金預(yù)算支出實現(xiàn)67,960萬元,完成調(diào)整預(yù)算的147.92%,比上年增支14,863萬元，增長27.99%。總財力與支出相抵，結(jié)余23,242萬元。

（三）全市國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入實現(xiàn)17,186萬元，完成年度預(yù)算的248.42%，比上年增收5,304萬元，增長44.64%。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出實現(xiàn)17,186萬元，完成預(yù)算的248.42%，比上年增支5,304萬元，增長44.64%，全部統(tǒng)籌安排在一般公共預(yù)算的教育支出及社會保障和就業(yè)支出科目反映。

（四）全市社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況

全市社會保險基金預(yù)算收入實現(xiàn)146,949萬元,完成年度預(yù)算的108.50%,比上年增加16,603萬元，增長12.74%。全市社會保險基金預(yù)算收入加上上年結(jié)余193,567萬元，收入總計340,516萬元。全市社會保險基金預(yù)算支出143,054萬元,完成年度預(yù)算的108.21%,比上年增加17,700萬元，增長14.12%；上解上級支出5,818萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余191,644萬元。

（五）2015年市本級財政預(yù)算“三公”經(jīng)費^[1]執(zhí)行情況（含一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算）

2015年，市本級財政“三公”經(jīng)費支出2,795萬元，比上年減支932萬元，減少25.01%。其中：

1、因公出國（境）費用24萬元，增支3萬元，增長14.29%。此項增支是因為：在全市2015年因公出國（境）費用不超過上年實績的情況下，追加市本級預(yù)算指標(biāo)11萬元；

2、公務(wù)接待費用827萬元，減支686萬元，減少45.34%；

3、公務(wù)用車費用1,944萬元，減支249萬元，減少11.35%。

以上快報數(shù)在決算編制中可能還會有所調(diào)整，決算完成后再報市人大常委會審批。

（六）2015年財政主要工作和成效

1、廣開源、穩(wěn)增長，強化組織收入。財政部門通過推進(jìn)部門聯(lián)動機制，將財政收入任務(wù)分部門、分稅種、分鎮(zhèn)（街）進(jìn)行細(xì)化分解、層層落實，積極協(xié)調(diào)國稅、地稅、國土等征管部門，完善部門聯(lián)動，形成征管合力，做到目標(biāo)細(xì)化、任務(wù)硬化、責(zé)任剛化，促使全市地方一般公共預(yù)算收入首次突破20億元。

2、惠民生、保重點，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。嚴(yán)格執(zhí)行中央及上級關(guān)于厲行節(jié)約的各項規(guī)定，控制行政經(jīng)常性經(jīng)費和“三公經(jīng)費”支出，做好公車改革和辦公用房清理。并想方設(shè)法統(tǒng)籌調(diào)度資金，全力確保工資、機關(guān)運轉(zhuǎn)、民生民本及重點支出的需要，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)社會事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展。全市民生支出達(dá)到239,145萬元，比上年增支47,098萬元，增長24.52%；其中，十件民生實事支出34,175萬元，比上年增支2,352萬元，增長10.78%。

（1）辦好人民滿意的教育。投入117,231萬元，支持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展。其中，安排資金11,480萬元，保障本市的中小學(xué)生免費義務(wù)教育的同時，還落實進(jìn)城務(wù)工人員子女免費接受義務(wù)教育政策，實現(xiàn)義務(wù)教育全免費；落實學(xué)生交通補貼320萬元和教師崗位津貼4,432萬元，改善農(nóng)村邊遠(yuǎn)山區(qū)學(xué)生學(xué)習(xí)和教師生活條件；補助1589名普通高中和330名中職高中貧困學(xué)生助學(xué)金586萬元，落實對家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生的補助政策；撥付1,405萬元，落實中職全面免學(xué)費政策，支持現(xiàn)代職業(yè)教育發(fā)展。

（2）繼續(xù)完善公共衛(wèi)生體系。投入51,249萬元，促進(jìn)基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化。其中，統(tǒng)籌19,540萬元，落實城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險政策，提高財政補助標(biāo)準(zhǔn)；安排19,821萬元，支持基層醫(yī)療機構(gòu)全面實施國家基本藥物制度，深入推進(jìn)公立醫(yī)院醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革。

（3）提高社會保障水平和促進(jìn)就業(yè)。投入社會保障資金 65,151萬元，提高城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金和企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金水平，全面推進(jìn)社會養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)，建立城鄉(xiāng)居民最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)低限制度，加大對殘疾人、三無人員、低保戶、五保戶、孤兒、高齡等特殊群體的保障力度。投入就業(yè)補助資金1,001萬元，實施更加積極的就業(yè)政策，全面落實就業(yè)促進(jìn)與援助政策，實施符合條件的退役士兵免費參加職業(yè)教育和技能培訓(xùn)政策，支持高校畢業(yè)生創(chuàng)業(yè)就業(yè)。
 （4）加大 “三農(nóng)”投入。投入39,150萬元，著力解決“三農(nóng)”問題。一是大力發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)。財政投資1,336萬元建設(shè)第一批高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田1.07萬畝，投資451萬元開展農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)土地治理項目，加快現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展。安排資金2,185萬元，切實改善水利設(shè)施狀況，擴大農(nóng)田有效灌溉面積，有效改善農(nóng)業(yè)基本生產(chǎn)條件。二是加快建設(shè)現(xiàn)代新農(nóng)村。投入資金2,096萬元，支持農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)村改水、飲水安全和水電增效擴容改造等，加強農(nóng)村人居環(huán)境治理。同時，確保落實基層組織經(jīng)費保障政策，兌現(xiàn)村（社區(qū)）干部補助資金1,331萬元，離任村干部補貼767萬元，村（社區(qū)）干部參加企業(yè)職工養(yǎng)老保險補助753萬元。三是促進(jìn)農(nóng)民增收。貫徹落實財政惠農(nóng)補貼政策，及時兌現(xiàn)各項財政惠農(nóng)補貼資金。其中，兌現(xiàn)農(nóng)村危房補助資金48萬元、農(nóng)機購置補貼500萬元、生態(tài)公益林補償資金305萬元、政策性涉農(nóng)保險補充項目保險保費600萬元、種糧直補和農(nóng)資綜合直補資金4,277萬元等。

  （5）支持文化體育事業(yè)發(fā)展。投入3,785萬元，支持文化大發(fā)展大繁榮，促進(jìn)體育事業(yè)全面發(fā)展。其中，安排資金3,210萬元發(fā)展文化事業(yè)，落實“五館”免費開放[2]，支持廣電新聞出版事業(yè)發(fā)展，加強重點文物和世界文化遺產(chǎn)保護(hù)，開展送文化下鄉(xiāng)（進(jìn)社區(qū)）等公益性文化活動，推進(jìn)博物館遷建工程和鎮(zhèn)（街）高標(biāo)準(zhǔn)綜合文化站建設(shè)，加快建設(shè)現(xiàn)代公共文化服務(wù)體系；安排資金575萬元發(fā)展體育事業(yè)，加強公共體育設(shè)施建設(shè)，完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)級全民健身體育廣場建設(shè)，實施國民體質(zhì)測試，促進(jìn)群眾體育與競技體育協(xié)調(diào)發(fā)展。
 （6）改善城鄉(xiāng)住房條件。投入1,878萬元，著力改善城鄉(xiāng)居民住房條件。其中，撥付資金1,431萬元，完成274套保障性住房建設(shè)，讓保障性安居工程惠及更多城鎮(zhèn)困難群眾；撥付資金447萬元，實施128戶農(nóng)村危舊房改造工程，讓更多農(nóng)村困難群眾住上安全結(jié)實的新房。

3、搭平臺、提效率，加快經(jīng)濟(jì)發(fā)展。一是加快構(gòu)建區(qū)域交通網(wǎng)，打好新一輪“交通大會戰(zhàn)”?；I集資金49,766萬元，推進(jìn)環(huán)城公路、深茂鐵路開平段和江羅、中開、高恩等高速公路項目，加快325國道改線工程，推動城鄉(xiāng)交通道路改造。二是大力支持完善城市公共服務(wù)設(shè)施，促進(jìn)城區(qū)功能提升和品質(zhì)提高。投入21,471萬元，推進(jìn)金山公園改造、城區(qū)市政項目和綠化維護(hù)改造，完善城鄉(xiāng)生活垃圾處理項目和污水管網(wǎng)建設(shè)。三是繼續(xù)支持翠山湖園區(qū)開發(fā)建設(shè)。認(rèn)真落實園區(qū)財政管理體制，共投入各級財政資金10,116萬元，促進(jìn)園區(qū)加快發(fā)展。四是支持產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，為涵養(yǎng)稅源、培植新的經(jīng)濟(jì)增長點提供資金支持。撥付先進(jìn)（裝備）制造業(yè)專項扶持資金252萬元，支持先進(jìn)裝備制造業(yè)發(fā)展；撥付赤坎古鎮(zhèn)保護(hù)開發(fā)項目資金803萬元、旅游發(fā)展專項資金116萬元、高端旅游項目發(fā)展專項資金840萬元，推動旅游業(yè)升級發(fā)展；組織35家企業(yè)申報上級扶持項目資金8,322萬元，已到位資金26,379萬元，培育實體經(jīng)濟(jì)。

4、立制度、推改革，創(chuàng)新體制機制。一是完善政府預(yù)算編制體系。首次實現(xiàn)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算和社會保險基金預(yù)算同時提交市人代會審議，預(yù)算編報完整性進(jìn)一步提高。二是開展新一輪鎮(zhèn)級財政管理體制改革。制定新一輪《開平市鎮(zhèn)級財政管理體制實施方案》，核定鎮(zhèn)級剛性支出由14,341萬元提高到39,491萬元，市對鎮(zhèn)的體制補助由3,164萬元提高到7,331萬元，總體收入市鎮(zhèn)分成率由71：29調(diào)整為68：32，并提高超額完成收入任務(wù)的返還比例，既保障各鎮(zhèn)推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化的財力，又進(jìn)一步加大激勵鎮(zhèn)級經(jīng)濟(jì)發(fā)展。三是繼續(xù)深化國庫集中支付管理改革。重點細(xì)化教育資金的管理使用，將21所學(xué)校及教育財務(wù)結(jié)算中心納入國庫集中支付范圍；各鎮(zhèn)（街）所有行政事業(yè)單位全面實施鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政集中支付改革，并實現(xiàn)市鎮(zhèn)支付系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)；財務(wù)核算信息集中監(jiān)管改革工作有序開展。四是加強預(yù)算基礎(chǔ)管理工作。試編市本級2014年度權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財務(wù)報告，加快政府會計核算改革；市本級共60個一級預(yù)算單位首次向社會公開2015年部門預(yù)決算和“三公”經(jīng)費預(yù)決算情況，進(jìn)一步提高預(yù)算透明度；開展市直行政單位、參公及公益一類事業(yè)單位存量資金清理工作，收繳資金15,653萬元，盤活資金5,600萬元。五是擴大項目預(yù)算績效評價范圍。市本級單位參評項目共40個，涉及申報預(yù)算金額43,000萬元，核減項目預(yù)算金額30,313萬元，核減率達(dá)72%，進(jìn)一步提高資金使用效益。六是健全監(jiān)督管理機制。強化財政投資評審，審核的工程項目預(yù)結(jié)算共893項，送審造價240,560萬元，審定造價211,135萬元，核減29,425萬元，核減率為12.23％；開展涉農(nóng)資金專項整治行動、省財政一般性轉(zhuǎn)移支付[3]資金監(jiān)督檢查、盤活財政存量資金工作專項檢查等，進(jìn)一步規(guī)范財經(jīng)秩序。同時，完善地方政府債務(wù)管理制度及風(fēng)險預(yù)警機制，防范和控制財政風(fēng)險。

二、2016年財政預(yù)算草案

2016年是全面實施“十三五”規(guī)劃的開局之年，科學(xué)合理地編制好2016年財政預(yù)算，對推動各項財政工作上一新臺階具有重要意義。2016年我市預(yù)算和財政工作的總體要求是：認(rèn)真貫徹上級的決策部署，緊緊圍繞市委提出“創(chuàng)新引領(lǐng)、主動作為、協(xié)同奮進(jìn)”的工作主線，繼續(xù)堅持穩(wěn)中求進(jìn)的總基調(diào)，依法依規(guī)理財，加大力度盤活財政存量資金，加強基本公共服務(wù)體系建設(shè)，推進(jìn)預(yù)算績效管理，提高財政透明度，強化財政風(fēng)險防控，加快建立現(xiàn)代財政制度，促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展、社會和諧穩(wěn)定。 

按照新修訂的《預(yù)算法》要求，我們逐步完善和細(xì)化財政預(yù)算草案，今年增加6項內(nèi)容一并提交本次會議審議。新增的內(nèi)容具體包括：市本級一般公共預(yù)算安排的基本支出情況、全市政府性基金預(yù)算各項收支預(yù)算、全市社會保險基金預(yù)算各險種的預(yù)算、市本級財政重點支出預(yù)算及重大投資項目預(yù)算、市本級財政對下級政府的轉(zhuǎn)移性支出預(yù)算和市本級政府債務(wù)預(yù)算等。

（一）2016年一般公共預(yù)算草案

1、全市地方一般公共預(yù)算安排

2016年，全市地方一般公共預(yù)算收入安排232,584萬元，比上年增加17,228萬元，增長8.00%。其中，稅收收入170,688萬元，增長10.00%；非稅收入61,896萬元，增長2.84%。

2016年，全市地方一般公共預(yù)算收入安排232,584萬元，加上上級補助收入、調(diào)入資金和上年結(jié)余等，減除各項上解支出和預(yù)計年末結(jié)余后，2016年全市一般公共預(yù)算支出相應(yīng)安排364,687萬元，比上年增加28,212萬元，增長8.38%。

2、市本級一般公共預(yù)算安排

2016年，市本級一般公共預(yù)算收入安排96,704萬元，比上年增加3,306萬元，增長3.54%。其中，稅收收入34,808萬元，增長4.80%；非稅收入61,896萬元，增長2.84%。

2016年市本級一般公共預(yù)算收入安排96,704萬元，加上上級轉(zhuǎn)移性收入、鎮(zhèn)上解市收入、調(diào)入資金和上年結(jié)余，減去各項上解支出、補助鎮(zhèn)支出和預(yù)計年末結(jié)余后，2016年市本級一般公共預(yù)算支出相應(yīng)安排317,688萬元，比上年增加30,930萬元，增長10.79%。主要的支出項目包括：

（1）一般公共服務(wù)支出23,479萬元，增加5,215萬元，增長28.55%，占一般公共預(yù)算支出的7.39%。增加的主要因素是：①新增小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新示范基地扶持專項資金1,000萬元；②工資制度改革調(diào)資，人員經(jīng)費增加4,281萬元。

（2）教育支出87,471萬元，減少43萬元，減少0.05%，占一般公共預(yù)算支出的27.54%。減少的主要因素是：①2015年為達(dá)到教育支出的法定考核要求，將教師的住房公積金6,477萬元和醫(yī)療保障繳費4,075萬元調(diào)整到教育支出反映，而2016年預(yù)算的教育支出不包含此部分；②2015年實際支出87,514萬元中，包含上級追加14,507萬元。如剔除以上因素，2015年預(yù)算比上年實際支出增加25,016萬元，增長40.05%。增加的主要因素是：①人員經(jīng)費增加5,890萬元；②上年結(jié)轉(zhuǎn)項目6,769萬元;③省市財政對市縣提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付指標(biāo)11,072萬元。

（3）社會保障和就業(yè)支出67,202萬元，增加9,503萬元，增長16.47%，占一般公共預(yù)算支出的21.15%。增加的主要因素是：省市財政對市縣提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付指標(biāo)19,661萬元。

（4）醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出33,799萬元，增加1,124萬元，增長3.44%，占一般公共預(yù)算支出的10.64%。增加的主要因素是：城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險增加336萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)項目2,866萬元。

（5）農(nóng)林水支出29,649萬元，增加4,067萬元，增長15.90%，占一般公共預(yù)算支出的9.33%。增加的主要因素是：省市財政對市縣提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付指標(biāo)13,630萬元。

（6）住房保障支出6,325萬元，增加2,233萬元，增長54.57%，占一般公共預(yù)算支出的1.99%。增加的主要因素是：2016年預(yù)算包含教師住房公積金7,209萬元，而2015年實際支出中，教師住房公積金6,477萬元安排在教育支出反映。

2016年開平市本級一般公共預(yù)算支出結(jié)構(gòu)表

由于市本級一般公共預(yù)算的財力有限，按照《預(yù)算法》的規(guī)定和“量入為出、收支平衡”的原則，仍有45,059萬元的項目支出未納入預(yù)算。主要包括：一般公共服務(wù)支出6,556萬元、科學(xué)技術(shù)支出6,412萬元、社會保障和就業(yè)支出5,306萬元、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出2,139萬元、農(nóng)林水支出16,469萬元和住房保障支出5,000萬元等。

3、市本級一般公共預(yù)算安排的基本支出情況

2016年，市本級一般公共預(yù)算安排的基本支出為146,608萬元，比上年增加7,292萬元，增長5.23%。其中，人員經(jīng)費安排141,121萬元，增加7,162萬元，增長5.35%；公用經(jīng)費安排5,487萬元，增加130萬元，增長2.43%。具體包括：

1、工資福利支出111,847萬元，增加7,421萬元，增長7.11%；

2、對個人和家庭的補助29,274萬元，減少259萬元，減少0.88%；

3、商品和服務(wù)支出5,487萬元，增加130萬元，增長2.43%。

（二）2016年全市政府性基金預(yù)算草案

2016年，全市政府性基金預(yù)算收入安排58,821萬元，比上年增加16,998萬元，增長40.64%。全市政府性基金收入加上上年結(jié)余23,242萬元和調(diào)入資金33,000萬元，總財力為115,063萬元。根據(jù)政府性基金預(yù)算有關(guān)規(guī)定和?？顚Ｓ迷瓌t，2016年全市政府性基金預(yù)算支出安排114,678萬元,比上年增加46,718萬元，增長68.74%。具體包括：

1、國有土地使用權(quán)出讓收入28,690萬元，增加14,080萬元，增長96.37%；支出安排60,722萬元，增加45,417萬元，增長296.75%；

2、國有土地收益基金收入5,750萬元，增加2,827萬元，增長96.72%；支出安排8,983萬元，減少6,103萬元，減少211.91%；

3、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入560萬元，增加76萬元，增長15.70%；支出安排1,476萬元，減少1,467萬元，減少49.85%；

4、城市公用事業(yè)附加收入3,506萬元，減少1,113萬元，減少24.10%；支出安排3,439萬元，增加255萬元，增長8.01%；

5、彩票公益金收入917萬元，減少2萬元，減少0.22%；支出安排2,067萬元，減少216萬元，減少9.46%；

6、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入16,830萬元，增加4,130萬元，增長32.52%；支出安排23,139萬元，增加9,719萬元，增長72.42%；

7、新增建設(shè)用地有償使用費全部為上級補助收入，從上年結(jié)余8,714萬元中安排支出6,548萬元，減少16,995萬元，減少72.19%；

8、大中型水庫移民后期扶持基金全部為上級補助收入，從上年結(jié)余6,015萬元中安排支出4,895萬元，增加1,676萬元，增長52.07%；

9、小型水庫移民后期扶持基金全部為上級補助收入，從上年結(jié)余78萬元中安排支出78萬元，增加22萬元，增長39.29%；

10、散裝水泥專項資金收入110萬元，減少29萬元，減少20.86%，此項無安排支出；

11、彩票發(fā)行銷售機構(gòu)業(yè)務(wù)費收入85萬元，上年無此項收入；支出安排98萬元，上年無此項支出；

12、污水處理費收入2,373萬元，減少287萬元，減少10.79%；支出安排3,159萬元，增加980萬元，增長44.97%；

13、大中型水庫庫區(qū)基金全部為上級補助收入，從上年結(jié)余75萬元中安排支出74萬元，此項上年無支出。

由于政府性基金預(yù)算的財力有限，按照《預(yù)算法》的規(guī)定和“量入為出、收支平衡”的原則，仍有65,741萬元的國土支出暫付款未納入預(yù)算。

（三）2016年全市國有資本經(jīng)營預(yù)算草案

2016年，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排22,486萬元，比上年增加5,300萬元，增長30.84%；全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排22,486萬元，比上年增加5,300萬元，增長30.84%，全部統(tǒng)籌安排在一般公共預(yù)算的教育支出及社會保障和就業(yè)支出科目反映。

（四）2016年全市社會保險基金預(yù)算草案

2016年，全市社會保險基金預(yù)算收入安排188,255萬元,比上年增加41,306萬元，增長28.11%；全市社會保險基金預(yù)算收入加上上年結(jié)余190,780萬元，收入總計379,035萬元。全市社會保險基金預(yù)算支出安排184,574萬元,比上年增加41,520萬元，增長29.02%；上解上級支出6,096萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余188,365萬元。各險種的收支安排具體如下：

1、企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入63,880萬元，支出76,516萬元；

2、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入19,537萬元，支出14,067萬元；

3、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入34,421萬元，支出33,669萬元；

4、居民基本醫(yī)療保險基金收入28,144萬元，支出25,082萬元；

5、工傷保險基金收入1,415萬元，支出1,372萬元；

6、失業(yè)保險基金收入3,055萬元，支出1,920萬元；

7、生育保險基金收入1,073萬元，支出1,314萬元；

8、機關(guān)養(yǎng)老保險基金收入36,730萬元，支出36,730萬元。

（五）2016年市本級財政預(yù)算“三公”經(jīng)費安排情況（含一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算）

2016年，市本級財政預(yù)算安排“三公”經(jīng)費共2,936萬元，比上年增加141萬元，增長5.04%。其中：

1、因公出國（境）費用66萬元，增加42萬元，增長175.00%。此項增加是因為：2015年預(yù)留僑務(wù)工作專項經(jīng)費56萬元在財政專戶反映，2016年此項安排48萬元，并調(diào)整到一般公共預(yù)算反映。剔除此因素，2016年預(yù)算比上年減少6萬元，減少25.00%；

2、公務(wù)接待費用1,429萬元，增加602萬元，增長72.79%；此項增加是因為：2015年市統(tǒng)籌專項經(jīng)費（含市接待經(jīng)費）650萬元在財政專戶反映，2016年此項安排838萬元，并調(diào)整到一般公共預(yù)算反映。剔除此因素，2016年預(yù)算比上年減少236萬元，減少28.54%；

3、公務(wù)用車費用1,441萬元，減少503萬元，減少25.87%。

（六）2016年市本級重點支出和重大投資項目的預(yù)算安排情況

1、基本公共服務(wù)均等化[4]十項支出共安排140,417萬元，比上年減少41,359萬元，減少22.75%。減少的主要原因是上年實績包含上級補助資金。具體的項目如下：

（1）公共教育支出安排65,799萬元，減少12,740萬元，減少16.22%；

（2）公共衛(wèi)生支出安排13,757萬元，增加2,446萬元，增長21.62%；

（3）公共文化體育支出安排683萬元，減少315萬元，減少31.56%；

（4）公共交通支出安排107萬元，減少1,711萬元，減少94.11%；

（5）公共安全支出安排14,720萬元，減少8,595萬元，減少36.86%；

（6）生活保障支出安排31,966萬元，增加912萬元，增長2.94%；

（7）住房保障支出安排1,365萬元，減少37萬元，減少2.64%；

（8）就業(yè)保障支出安排1,795萬元，減少9,512萬元，減少84.12%；

（9）醫(yī)療保障支出安排9,350萬元，減少10,690萬元，減少53.34%；

（10）生態(tài)環(huán)保支出安排875萬元，減少1,117萬元，減少56.07%。

2、重大投資項目預(yù)算共安排39,176萬元，比上年增加7,754萬元，增長24.68%。包括：臺開快速路開平南線（開平市新水線（X552）市區(qū)改線工程1,950萬元、臺開快速路開平西線（省道S274線開平市市區(qū)改線工程）15,870萬元、臺開快速路開平東線（開平市環(huán)城公路（東環(huán)段）工程）10,100萬元、鎮(zhèn)級污水處理廠建設(shè)經(jīng)費4,000萬元、開平市金山公園景觀改造工程項目（二期）600萬元、開平市梁金山生活垃圾填埋場整治工程350萬元、潭江西路長堤改造工程800萬元、開平市中醫(yī)院遷建專項資金1,000萬元、看守所遷建工程3,896萬元和開平市博物館建設(shè)項目610萬元。

（七）市本級財政對下級政府的轉(zhuǎn)移性支出預(yù)算安排情況

2016年，市對鎮(zhèn)補助安排9,008萬元，比上年預(yù)算9,891萬元減少883萬元，減少8.93%。主要包括：實施生態(tài)激勵型財政機制獎勵資金1,000萬元、對翠山湖的各項補助支出1,955萬元、鎮(zhèn)級污水處理費支出670萬元和各鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施配套費支出2,200萬元等。

（八）市本級政府債務(wù)預(yù)算情況

2015年底，我市本級政府投融資未償還本金合計272,078萬元，2016年需償還投融資債務(wù)本息合計5,316萬元，至2016年底，未償還本金余額268,604萬元。地方政府債務(wù)率[5]為56.00%，地方政府負(fù)債率[6]為10.05%。    

三、革新理念，扎實工作

確保2016年財政預(yù)算任務(wù)完成

按照市委十二屆六次全會提出的目標(biāo)，結(jié)合今年我市預(yù)算和財政工作的總體要求，為確保完成全年財政預(yù)算任務(wù)，實現(xiàn)財政平穩(wěn)運行，我們將認(rèn)真做好以下工作：

（一）按照穩(wěn)定增長根本要求，處理好“總量”與“質(zhì)量”的關(guān)系

進(jìn)一步加強對宏觀經(jīng)濟(jì)形勢的預(yù)測分析，科學(xué)安排全年收入計劃，涵養(yǎng)稅源，爭取收入總量、質(zhì)量雙增長。一是積極組織財政收入。嚴(yán)格收入目標(biāo)考核責(zé)任制，明確收入征管部門和鎮(zhèn)（街）的責(zé)任，形成各部門、各單位齊抓共管收入工作的良好局面。規(guī)范土地出讓金收支管理，從嚴(yán)控制非稅收入緩減免審批。二是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展，加強財源建設(shè)。落實好“營改增”[7]等結(jié)構(gòu)性減稅政策，支持?jǐn)U大消費需求，改善消費環(huán)境。推動產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化升級，繼續(xù)加大對工業(yè)轉(zhuǎn)型升級的投入力度，支持傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)改造、特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)發(fā)展、新興產(chǎn)業(yè)培育。

（二）找準(zhǔn)公共財政著力方向，處理好“支出”和“效益”的關(guān)系

厲行勤儉節(jié)約，嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費”，堅持集中財力辦大事，把更多財政資源用于經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)。持續(xù)加大民生投入力度，保障底線民生，優(yōu)先發(fā)展教育，落實強農(nóng)惠農(nóng)措施，加快現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設(shè)，推進(jìn)城鄉(xiāng)居民醫(yī)保和養(yǎng)老體系建設(shè)，深化醫(yī)療衛(wèi)生改革，加大社會養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)財政支持力度，促進(jìn)基本公共服務(wù)均等化。2016年市本級財政預(yù)算安排十項民生實事支出35,797萬元，比上年增加1,622萬元，增長4.75%。同時，繼續(xù)增強城市經(jīng)濟(jì)、基礎(chǔ)設(shè)施、節(jié)能環(huán)保和區(qū)域綜合交通樞紐建設(shè)等重大領(lǐng)域投資力度，構(gòu)建“一帶五區(qū)”產(chǎn)業(yè)布局，拓展發(fā)展新空間。

（三）順應(yīng)財稅改革整體要求，處理好“規(guī)范”與“創(chuàng)新”的關(guān)系

以貫徹落實新修訂的《預(yù)算法》為中心，全面推進(jìn)依法理財，提升自主創(chuàng)新能力，增強財政管理活力。一是研究建立跨年度預(yù)算平衡機制[8]，探索編制三年滾動財政預(yù)算，改進(jìn)大額專項資金管理模式。二是繼續(xù)推進(jìn)預(yù)決算信息公開工作，細(xì)化政府預(yù)算和部門預(yù)算公開內(nèi)容。三是加強預(yù)算支出管理。按照國務(wù)院關(guān)于加強財政資金統(tǒng)籌使用的要求，從項目資金、重點科目資金、部門資金、存量資金和債務(wù)資金等5方面加強統(tǒng)籌，提高資金使用效益；試編權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財務(wù)報告[9]；開展第四批財務(wù)核算信息集中監(jiān)管改革，擴大監(jiān)管范圍；逐步完善鎮(zhèn)級財政資金管理，通過系統(tǒng)信息或?qū)嵉貦z查的形式，規(guī)范鎮(zhèn)級國庫集中支付操作業(yè)務(wù)。四是推進(jìn)地方政府性債務(wù)管理改革，把地方政府債務(wù)納入全口徑預(yù)算，完善地方政府債務(wù)管理制度及風(fēng)險預(yù)警機制，實現(xiàn)“借、用、還”相統(tǒng)一，防范和控制財政風(fēng)險。

（四）把握運行增效管理目標(biāo)，處理好“轉(zhuǎn)型”與“績效”的關(guān)系

要積極運用財政杠桿作用，撬動政府職能轉(zhuǎn)型，并提高財政資金使用績效。創(chuàng)新公共產(chǎn)品供給模式，積極推動利用PPP模式[10]鼓勵社會資本參與公共服務(wù)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，穩(wěn)步推進(jìn)政府向社會力量購買公共服務(wù)工作。加強專項資金管理，明確方向、突出重點、體現(xiàn)整合，完善分配運作方式，更多的采取基金化、市場化運作模式，推進(jìn)因素法分配。建立績效管理制度體系，創(chuàng)新考評方法，強化績效評價及應(yīng)用。

各位代表！新一年，我們將在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，強化進(jìn)取意識、機遇意識和責(zé)任意識，振奮精神，開拓進(jìn)取，扎實工作，爭取全年預(yù)算任務(wù)圓滿完成，為我市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展作出積極的貢獻(xiàn)！

名詞釋義：

1、“三公”經(jīng)費：即用財政撥款開支的因公出國（境）經(jīng)費、公務(wù)用車購置及運行費、公務(wù)接待費。

2、“五館”免費開放：圖書館、文化館、美術(shù)館、博物館和紀(jì)念館免費開放。

3、轉(zhuǎn)移支付：轉(zhuǎn)移支付?是政府間的一種補助。是以各級政府之間存在的財政能力差異為基礎(chǔ)，以實現(xiàn)各地公共服務(wù)?水平的均等化為主旨，而實行的一種財政資金?轉(zhuǎn)移或財政平衡制度。轉(zhuǎn)移支付?類型包括：①一般轉(zhuǎn)移支付?，主要是對地方的財力補助，不指定用途，地方可自主安排支出；②專項轉(zhuǎn)移支付?，主要服務(wù)于特定政策目標(biāo)，地方政府應(yīng)當(dāng)按照中央政府?規(guī)定的用途使用資金。

4、基本公共服務(wù)均等化：是指在基本公共服務(wù)領(lǐng)域盡可能使公民享有同樣的權(quán)利，享受的基本公共服務(wù)水平大致相當(dāng)，其特點是基本權(quán)益性、公共負(fù)擔(dān)性、政府負(fù)責(zé)性、公平性、公益性和普惠性。包括5個公共（公共教育、公共衛(wèi)生、公共文化體育、公共交通、公共安全）和5個保障（生活保障、住房保障、就業(yè)保障、醫(yī)療保障、生態(tài)環(huán)保）共10個方面。

5、地方政府債務(wù)率=債務(wù)余額/可支配財力×100%，警戒線為100%）

6、地方政府負(fù)債率=債務(wù)余額/地區(qū)生產(chǎn)總值×100%，警戒線為10%）

7、“營改增”：是營業(yè)稅改增值稅?的簡稱。自2012年8月1日起組織實施試點，范圍逐步擴大。目前，我市納入“營改增”試點的行業(yè)包括：電信業(yè)、郵政業(yè)、廣播影視業(yè)、交通運輸業(yè)和部分現(xiàn)代服務(wù)業(yè)。

8、跨年度預(yù)算平衡機制：跨年度預(yù)算平衡機制是對現(xiàn)行單一年度預(yù)算平衡機制的一種改進(jìn)，是指在財政預(yù)算編制、執(zhí)行等環(huán)節(jié)，建立健全跨年度的、合理的平衡機制，實施依法征稅，硬化支出預(yù)算約束，更好地發(fā)揮財政宏觀調(diào)控作用。其主要內(nèi)容：一是預(yù)算編制要考慮跨年度平衡。財政收支預(yù)算因政策需要可編列赤字，但應(yīng)在政策推出后分年彌補。二是規(guī)范超收的使用和短收的彌補。預(yù)算執(zhí)行中如出現(xiàn)超收，超收收入當(dāng)年原則上不安排支出，用于削減財政赤字、化解政府性債務(wù)，或補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，納入以后年度預(yù)算統(tǒng)籌安排使用；如果出現(xiàn)短收，則按程序通過調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、削減支出或擴大赤字加以解決。三是弱化對收入預(yù)算的考核，收入預(yù)算從約束性轉(zhuǎn)向預(yù)期性，促進(jìn)依法征管。四是加強對支出政策和支出預(yù)算的審查，硬化支出預(yù)算約束。

9、權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財務(wù)報告：權(quán)責(zé)發(fā)生制，是以權(quán)利或責(zé)任的發(fā)生為標(biāo)準(zhǔn)來確認(rèn)收入和費用的會計制度。我國傳統(tǒng)財政決算采用的是收付實現(xiàn)制，以現(xiàn)金收到或付出為標(biāo)準(zhǔn)來記錄收入的實現(xiàn)或費用的發(fā)生，采用這種會計制度，只能報告當(dāng)年的財政收入、支出及盈余或赤字，不能全面反映各級政府真實的財務(wù)狀況。權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財務(wù)報告制度，是以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)、按年度編制的政府綜合財務(wù)報告的制度，報告的內(nèi)容主要是：資產(chǎn)負(fù)債表、收入費用表等政府財務(wù)報表，財政經(jīng)濟(jì)狀況分析。

10、PPP模式：是Public—Private—Partnership的字母縮寫，通常譯為“公共私營合作制”，是指政府與民營企業(yè)之間，為了合作建設(shè)城市基礎(chǔ)設(shè)施項目，或是為了提供某種公共物品和服務(wù)， 以特許權(quán)協(xié)議為基礎(chǔ)，彼此之間形成一種伙伴式的合作關(guān)系，并通過簽署合同來明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，以確保合作的順利完成，最終使合作各方達(dá)到比預(yù)期單獨行動更為有利的結(jié)果。