開平市2014年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和

2015年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告

——2015年2月10日在開平市

第十五屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上

開平市財(cái)政局局長(zhǎng)  肖章興

 各位代表：

我受市人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告開平市2014年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2015年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議。

一、2014年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2014年，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大及其常委會(huì)的監(jiān)督支持下，我市財(cái)政工作深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀和十八大精神，緊緊圍繞“轉(zhuǎn)作風(fēng)、敢擔(dān)當(dāng)、求實(shí)效”的工作主線，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的總基調(diào)，積極應(yīng)對(duì)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)，不斷創(chuàng)新財(cái)政工作機(jī)制，完善財(cái)政政策措施，在推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、穩(wěn)定財(cái)政增長(zhǎng)、增進(jìn)百姓福祉以及深化財(cái)政管理改革方面取得了新的成效，促進(jìn)了我市經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展。

（一）公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

全市地方公共財(cái)政預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)193,528萬(wàn)元，完成經(jīng)市第十五屆人大常委會(huì)第二十三次會(huì)議審議通過(guò)調(diào)整預(yù)算（下同）的100.67%，比上年增加5,059萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.68%。其中，稅收收入實(shí)現(xiàn)140,388萬(wàn)元，完成103.12%，減少0.48%；非稅收入（含跨市縣總機(jī)構(gòu)預(yù)繳所得稅，下同）實(shí)現(xiàn)53,140萬(wàn)元，完成94.72%，增長(zhǎng)12.09%。全市公共財(cái)政預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)282,335萬(wàn)元，完成108.11%，比上年增加15,978萬(wàn)元，增長(zhǎng)6%。2014年全市地方公共財(cái)政預(yù)算收入加上上級(jí)補(bǔ)助、稅收返還、調(diào)入資金和上年結(jié)余等，減去公共財(cái)政預(yù)算支出及各項(xiàng)上解支出后，實(shí)現(xiàn)收支平衡，略有結(jié)余。

市本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)75,909萬(wàn)元，完成93.33%，比上年減收292萬(wàn)元，減少0.38%。其中，稅收收入實(shí)現(xiàn)22,769萬(wàn)元，完成90.23%，減少20.92%；非稅收入實(shí)現(xiàn)53,140萬(wàn)元，完成94.72%，增長(zhǎng)12.09%。市本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)236,773萬(wàn)元，完成107.61%，比上年增加10,447萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.62%。2014年市本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入加上上級(jí)補(bǔ)助、稅收返還、調(diào)入資金和上年結(jié)余等，減去市本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出及各項(xiàng)上解支出后，實(shí)現(xiàn)收支平衡，略有結(jié)余。

（二）全市政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

全市政府性基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)48,295萬(wàn)元,完成年度預(yù)算的67.34%,比上年減收51,757萬(wàn)元，減少51.73%。全市政府性基金收入加上上年結(jié)余36,266萬(wàn)元，總財(cái)力為84,561萬(wàn)元。全市政府性基金預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)53,071萬(wàn)元,完成年度預(yù)算的39.49%,比上年減支24,411萬(wàn)元，減少31.51%。總財(cái)力與支出相抵，結(jié)余31,490萬(wàn)元。

（三）全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況

全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)11,882萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的150.08%，比上年增加2,120萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.84%。全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)11,882萬(wàn)元，比上年增加2,120萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.84%，全部統(tǒng)籌安排在公共財(cái)政預(yù)算的教育支出及社會(huì)保障和就業(yè)支出科目反映。

（四）全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)125,493萬(wàn)元,完成年度預(yù)算的105.58%,比上年增加324萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.26%。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入加上上年結(jié)余194,343萬(wàn)元，收入總計(jì)319,836萬(wàn)元。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出123,938萬(wàn)元, 完成年度預(yù)算的122.31%,比上年增加31,581萬(wàn)元，增長(zhǎng)34.19%；上解上級(jí)支出5,738萬(wàn)元。收支相抵，年終滾存結(jié)余190,160萬(wàn)元。

以上快報(bào)數(shù)在決算編制中可能還會(huì)有所調(diào)整，決算完成后再報(bào)市人大常委會(huì)審批。

（五）2014年財(cái)政主要工作和成效

1、嚴(yán)征細(xì)管，財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行。面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力增大的困難挑戰(zhàn)，全市地方公共財(cái)政預(yù)算收入在消化上年同期高基數(shù)等因素影響后，實(shí)現(xiàn)了2.68%的增長(zhǎng)。2014年，我們積極爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付政策和項(xiàng)目資金的支持，共獲得上級(jí)各項(xiàng)財(cái)政補(bǔ)助資金120,317萬(wàn)元，進(jìn)一步保障了我市各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展的資金需求。在穩(wěn)增長(zhǎng)的同時(shí)，嚴(yán)控一般性開支。認(rèn)真貫徹落實(shí)中央?yún)栃泄?jié)約、反對(duì)浪費(fèi)的有關(guān)規(guī)定, 出臺(tái)穩(wěn)控措施,市直事業(yè)單位公用經(jīng)費(fèi)和“三公”經(jīng)費(fèi)[1]壓減目標(biāo)的措施得以落實(shí)。修訂完善制度,規(guī)范會(huì)議經(jīng)費(fèi)、差旅費(fèi)和出國(guó)培訓(xùn)費(fèi)等使用管理。

2、優(yōu)化支出，民生民利有新改善。圍繞“學(xué)有所教、勞有所得、病有所醫(yī)、老有所養(yǎng)、住有所居”的要求，以及市委、市政府關(guān)于推進(jìn)各項(xiàng)民生工程建設(shè)的部署，我們進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，著力保障資金需求，積極開展基本公共服務(wù)均等化[2]綜合改革試點(diǎn)工作。2014年，全市民生支出達(dá)到200,780萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.02%。

（1）關(guān)注民生福祉，不斷完善社會(huì)保障體系。一是支持落實(shí)各項(xiàng)社會(huì)保障政策。其中：安排8,091萬(wàn)元落實(shí)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)政策，并將城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)從每月人均65元提高到80元；投入16,322萬(wàn)元，支持城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)從每年人均280元提高到320元；發(fā)放補(bǔ)助資金3,499萬(wàn)元保障10,216名城鄉(xiāng)低保群眾和2,091名五保戶的基本生活；財(cái)政補(bǔ)貼資金994萬(wàn)元，分別為全市17,985名80歲以上老人按月發(fā)放高齡津貼、為全市123名孤兒發(fā)放城鄉(xiāng)孤兒基本生活保障金；安排587萬(wàn)元為全市6,032名殘疾人發(fā)放生活津貼和護(hù)理費(fèi)；支付補(bǔ)助資金410萬(wàn)元，落實(shí)3,468名城鄉(xiāng)特困居民醫(yī)療救助，完善社會(huì)救助體系。二是支持落實(shí)就業(yè)保障政策。投入再就業(yè)補(bǔ)助資金和農(nóng)村富余勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移資金共571萬(wàn)元，支持農(nóng)村轉(zhuǎn)移勞動(dòng)力、城鎮(zhèn)困難人員、退役軍人和高校畢業(yè)生的就業(yè)和再就業(yè)工作。

（2）關(guān)注“三農(nóng)”發(fā)展，認(rèn)真落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策。其中：安排7,779萬(wàn)元，加強(qiáng)農(nóng)田水利工程和高標(biāo)準(zhǔn)基本農(nóng)田等農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，切實(shí)改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件;投入1,178萬(wàn)元支持農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)村改水工程和幸福新農(nóng)村等項(xiàng)目，推進(jìn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展；發(fā)放糧食直補(bǔ)、良種補(bǔ)貼、農(nóng)資綜合補(bǔ)貼等補(bǔ)助資金11,241萬(wàn)元,落實(shí)惠農(nóng)措施；投入“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金1,538萬(wàn)元，支持村級(jí)公益事業(yè)建設(shè)項(xiàng)目。

（3）關(guān)注社會(huì)事業(yè)，保障科教文衛(wèi)協(xié)調(diào)發(fā)展。一是堅(jiān)持教育優(yōu)先發(fā)展。投入11,447萬(wàn)元落實(shí)全市義務(wù)教育階段學(xué)生“兩免一補(bǔ)”政策[3]；落實(shí)資金3,710萬(wàn)元，支持校舍安全修繕、學(xué)校辦公設(shè)備購(gòu)置等，改善學(xué)校環(huán)境和教學(xué)條件；補(bǔ)助資金314萬(wàn)元，解決農(nóng)村小學(xué)生“上學(xué)難”問(wèn)題；安排3,292萬(wàn)元落實(shí)農(nóng)村邊遠(yuǎn)地區(qū)義務(wù)教育學(xué)校教師崗位津貼。二是豐富群眾文化生活。安排資金1,914萬(wàn)元，支持文化下鄉(xiāng)、送戲下鄉(xiāng)、“五館”免費(fèi)開放[4]、市青少年宮、鎮(zhèn)（街）綜合文化站和鎮(zhèn)級(jí)全民健身文化廣場(chǎng)等項(xiàng)目建設(shè)。三是保障基本公共衛(wèi)生服務(wù)。投入110萬(wàn)元支持實(shí)施國(guó)家基本藥物制度；安排2,858萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)逐步提高，完善突發(fā)公共衛(wèi)生事件、重大疾病保障和救助機(jī)制，逐步建立比較完善的城鄉(xiāng)統(tǒng)籌醫(yī)療衛(wèi)生體系。

（4）關(guān)注社會(huì)穩(wěn)定，大力推進(jìn)社會(huì)管理創(chuàng)新。一是重點(diǎn)推進(jìn)“大民政” [5]工作，落實(shí)3,503萬(wàn)元支持25項(xiàng)“大民政”工作開展,包括加快多所老年人日間照料中心和農(nóng)村幸福院建設(shè)，推動(dòng)“養(yǎng)老?助殘”公益創(chuàng)投項(xiàng)目，通過(guò)政府購(gòu)買服務(wù)支持社會(huì)組織參與社會(huì)管理工作，構(gòu)建多元化養(yǎng)老體系。二是安排2,925萬(wàn)元投入政府向社會(huì)組織購(gòu)買服務(wù)，主要包括教育、服務(wù)三農(nóng)等59個(gè)項(xiàng)目；落實(shí)各項(xiàng)計(jì)劃生育獎(jiǎng)勵(lì)扶助政策資金5,739萬(wàn)元，不斷完善社會(huì)撫養(yǎng)費(fèi)的管理及使用。三是安排1,190萬(wàn)元支持公租房建設(shè)、農(nóng)村危房改造和政策性農(nóng)村住房保險(xiǎn)補(bǔ)助，進(jìn)一步改善低收入群眾居住條件。

3、服務(wù)大局，支持發(fā)展主動(dòng)有為。一是落實(shí)積極財(cái)政政策[6]，促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展。其中：市財(cái)政對(duì)符合區(qū)域總部扶持條件的4家企業(yè)兌現(xiàn)獎(jiǎng)勵(lì)資金181萬(wàn)元，安排扶持企業(yè)上市專項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)資金230萬(wàn)元，落實(shí)四個(gè)工業(yè)集中區(qū)專項(xiàng)扶持資金900萬(wàn)元，撥付生態(tài)補(bǔ)償機(jī)制獎(jiǎng)勵(lì)資金750萬(wàn)元。二是大力支持重點(diǎn)基建項(xiàng)目，增強(qiáng)城市載體功能和服務(wù)功能。投入9,972 萬(wàn)元推進(jìn)環(huán)城公路項(xiàng)目，安排6,790萬(wàn)元推動(dòng)城鄉(xiāng)交通道路改造建設(shè)，撥付11,921萬(wàn)元支持城區(qū)市政項(xiàng)目的維護(hù)和改造，籌措5,786萬(wàn)元完善污水管網(wǎng)建設(shè)。三是繼續(xù)支持翠山湖園區(qū)開發(fā)建設(shè)。認(rèn)真落實(shí)園區(qū)財(cái)政管理體制，共投入各級(jí)財(cái)政資金10,610萬(wàn)元，促進(jìn)園區(qū)加快發(fā)展。四是支持產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，推動(dòng)我市經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)。安排科技三項(xiàng)費(fèi)用419萬(wàn)元，力促科技創(chuàng)新與經(jīng)濟(jì)協(xié)同發(fā)展，全面完成全市科技投入上級(jí)考核任務(wù)；落實(shí)外貿(mào)發(fā)展資金410萬(wàn)元，促進(jìn)我市對(duì)外貿(mào)易穩(wěn)定發(fā)展；撥付創(chuàng)建國(guó)家5A級(jí)旅游景區(qū)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)116萬(wàn)元，推動(dòng)旅游業(yè)發(fā)展；兌現(xiàn)工業(yè)企業(yè)增資擴(kuò)產(chǎn)扶持資金955萬(wàn)元，支持企業(yè)自主創(chuàng)新和技術(shù)改造，促進(jìn)我市實(shí)體經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展擴(kuò)大。五是切實(shí)為企業(yè)減負(fù)。落實(shí)小微企業(yè)免征營(yíng)業(yè)稅（或增值稅）扶持政策，對(duì)2,642戶涉及應(yīng)稅的小微企業(yè)實(shí)現(xiàn)免稅金額160萬(wàn)元（全庫(kù)）；落實(shí)針對(duì)企業(yè)的收費(fèi)減免項(xiàng)目48項(xiàng)，包括全面免征治安聯(lián)防費(fèi)、堤圍防護(hù)費(fèi)減按原標(biāo)準(zhǔn)80%征收、人防費(fèi)減按原標(biāo)準(zhǔn)92%征收等，共計(jì)減少行政事業(yè)性收費(fèi)2,500萬(wàn)元，進(jìn)一步減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。

4、精細(xì)管理，財(cái)政改革縱深推進(jìn)。一是完善鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政管理體制。落實(shí)鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政管理工作考評(píng)機(jī)制，規(guī)范鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政管理。創(chuàng)新轉(zhuǎn)移支付手段，通過(guò)一般性轉(zhuǎn)移支付[7]，補(bǔ)助鎮(zhèn)財(cái)力1,000萬(wàn)元，促進(jìn)鎮(zhèn)級(jí)實(shí)施基本公共服務(wù)均等化。同時(shí)，全面推進(jìn)鎮(zhèn)級(jí)政府采購(gòu)管理改革。二是繼續(xù)深化國(guó)庫(kù)管理改革。預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控、財(cái)務(wù)核算信息集中監(jiān)管等工作扎實(shí)推進(jìn)，進(jìn)一步保障財(cái)政資金安全運(yùn)行；規(guī)范財(cái)政專戶管理，清理撤銷歸并財(cái)政子專戶8個(gè)。三是啟動(dòng)財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理改革試點(diǎn)。在2015年市本級(jí)部門預(yù)算申報(bào)項(xiàng)目中，選取6個(gè)金額在50萬(wàn)元以上的項(xiàng)目作為試點(diǎn)，采取財(cái)政部門與第三方科研機(jī)構(gòu)（專家團(tuán)隊(duì)）合作的方式開展績(jī)效評(píng)價(jià)，促進(jìn)財(cái)政資金的使用效益進(jìn)一步提高。四是健全監(jiān)督管理機(jī)制。完成2014年省級(jí)財(cái)政資金檢查、2013年度會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查和“小金庫(kù)” [8]專項(xiàng)治理等，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。加強(qiáng)和規(guī)范行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理，推行行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)上線。同時(shí)，完善地方政府債務(wù)管理制度及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，防范和控制財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。

二、2015年財(cái)政預(yù)算草案

2015年是全面實(shí)施“十二五”規(guī)劃的收官之年，科學(xué)合理地編制好2015年財(cái)政預(yù)算，做好財(cái)政各方面工作，對(duì)推動(dòng)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展具有重要意義。2015年我市預(yù)算和財(cái)政工作的總體要求是：全面貫徹落實(shí)黨的十八屆四中全會(huì)精神，緊緊圍繞市委提出“奮發(fā)圖強(qiáng)、改革攻堅(jiān)、提質(zhì)發(fā)展”的工作主線，主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，著力開源增收，強(qiáng)化征管，不斷增強(qiáng)財(cái)政實(shí)力；著力優(yōu)化結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌兼顧，不斷提高財(cái)政保障水平；著力改革創(chuàng)新，強(qiáng)化監(jiān)管，不斷提升財(cái)政資金績(jī)效，促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展。

按照黨的十八大報(bào)告中關(guān)于“加強(qiáng)對(duì)政府全口徑預(yù)算決算[9]的審查和監(jiān)督”精神以及新《預(yù)算法》要求，我們逐步探索完善政府全口徑預(yù)決算，今年首次將一般公共預(yù)算[10]、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算和社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算一并提交本次會(huì)議審議。同時(shí)，按照完善政府預(yù)算體系的要求，加強(qiáng)各類預(yù)算的統(tǒng)籌銜接。

（一）2015年一般公共預(yù)算草案

1、全市地方一般公共預(yù)算安排

2015年，全市地方一般公共預(yù)算收入安排212,881萬(wàn)元

比上年增加19,353萬(wàn)元，增長(zhǎng)10%。其中，稅收收入154,427萬(wàn)元，增長(zhǎng)10%；非稅收入58,454萬(wàn)元，增長(zhǎng)10%。

2015年，全市地方一般公共預(yù)算收入安排212,881萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入、調(diào)入資金和上年結(jié)余等，減除各項(xiàng)上解支出和預(yù)計(jì)年末結(jié)余后，2015年全市一般公共預(yù)算支出相應(yīng)安排310,800萬(wàn)元，比上年增加28,465萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.08%。主要的支出項(xiàng)目包括：

（1）一般公共服務(wù)支出47,389萬(wàn)元，增加18,115萬(wàn)元，增長(zhǎng)61.88%，占一般公共預(yù)算支出的15.25%。增幅較大的主要原因是：①新增兩個(gè)項(xiàng)目，包括預(yù)留市直行政事業(yè)單位在職人員提高津補(bǔ)貼9,838萬(wàn)元和公車改革補(bǔ)貼1,606萬(wàn)元；②上年結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目2,470萬(wàn)元；③科目及資金來(lái)源調(diào)整，包括市預(yù)留鎮(zhèn)級(jí)經(jīng)濟(jì)發(fā)展考核獎(jiǎng)勵(lì)830萬(wàn)元從其他支出調(diào)整到該科目反映，市統(tǒng)籌專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)438萬(wàn)元從財(cái)政專戶調(diào)整到一般公共預(yù)算安排。

（2）教育支出60,976萬(wàn)元，減支15,321萬(wàn)元，減少20.08%，占一般公共預(yù)算支出的19.62%。減幅較大的主要原因是：①2014年為達(dá)到教育支出的法定考核要求，將教師的住房公積金6,377萬(wàn)元和醫(yī)療保障繳費(fèi)3,870萬(wàn)元調(diào)整到教育支出反映，而2015年預(yù)算的教育支出不包含此部分；②2014年實(shí)際支出73,253萬(wàn)元中，包含上級(jí)追加10,649萬(wàn)元。如剔除以上因素，2015年預(yù)算比上年實(shí)際支出增加5,575萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.06%。增支因素主要是：①補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高，包括農(nóng)村教師崗位津貼專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)增支587萬(wàn)元和城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助增支998萬(wàn)元；②上年結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目3,975萬(wàn)元。

（3）社會(huì)保障和就業(yè)支出54,680萬(wàn)元，增加3,008萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.82%，占一般公共預(yù)算支出的17.59%。主要增支項(xiàng)目包括：城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)增支997萬(wàn)元和機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助資金增支2,335萬(wàn)元。

（4）醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出39,439萬(wàn)元，增加3,596萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.03%，占一般公共預(yù)算支出的12.69%。增支的主要原因是：城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)增支962萬(wàn)元、新增公立醫(yī)院藥品差額補(bǔ)助500萬(wàn)元和上年結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目3,027萬(wàn)元。

（5）農(nóng)林水支出28,535萬(wàn)元，增加803萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.90%，占一般公共預(yù)算支出的9.18%。新增的項(xiàng)目包括：預(yù)留村（社區(qū)）干部參加企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助1,200萬(wàn)元、新一輪“綠化開平大行動(dòng)”1,060萬(wàn)元和農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)確權(quán)登記項(xiàng)目500萬(wàn)元等，以上3項(xiàng)共2,760萬(wàn)元。

（6）住房保障支出11,685萬(wàn)元，增加6,017萬(wàn)元，增長(zhǎng)106.16%，占一般公共預(yù)算支出的3.76%。主要原因是：2015年的預(yù)算包含教師的住房公積金6,594萬(wàn)元，而在2014年實(shí)際支出中，教師的住房公積金6,377萬(wàn)元安排在教育支出反映。

2、市本級(jí)一般公共預(yù)算安排

2015年，市本級(jí)一般公共預(yù)算收入安排82,302萬(wàn)元，比上年增加6,393萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.42%。其中，稅收收入23,848萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.74%；非稅收入58,454萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.00%。

2015年市本級(jí)一般公共預(yù)算收入安排82,302萬(wàn)元，加上上級(jí)轉(zhuǎn)移性收入、鎮(zhèn)上解市收入、調(diào)入資金和上年結(jié)余，減除各項(xiàng)上解支出、補(bǔ)助鎮(zhèn)支出和預(yù)計(jì)年末結(jié)余后，2015年市本級(jí)一般公共預(yù)算支出相應(yīng)安排261,149萬(wàn)元，比上年增加24,376萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.30%。主要的支出項(xiàng)目包括：

（1）一般公共服務(wù)支出35,052萬(wàn)元，增加17,802萬(wàn)元，增長(zhǎng)103.20%，占一般公共預(yù)算支出的13.42%。增幅較大的主要原因是：①新增兩個(gè)項(xiàng)目，包括預(yù)留市直行政事業(yè)單位在職人員提高津補(bǔ)貼9,838萬(wàn)元和公車改革補(bǔ)貼1,606萬(wàn)元；②上年結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目2,470萬(wàn)元；③科目及資金來(lái)源調(diào)整，包括市預(yù)留鎮(zhèn)（街）經(jīng)濟(jì)發(fā)展考核獎(jiǎng)勵(lì)830萬(wàn)元從其他支出調(diào)整到該科目反映，市統(tǒng)籌專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)438萬(wàn)元從財(cái)政專戶調(diào)整到一般公共預(yù)算安排。

（2）教育支出58,643萬(wàn)元，減支17,283萬(wàn)元，減少22.76%，占一般公共預(yù)算支出的22.45%。減幅較大的主要原因是：①2014年為達(dá)到教育支出的法定考核要求，將教師的住房公積金6,377萬(wàn)元和醫(yī)療保障繳費(fèi)3,870萬(wàn)元調(diào)整到教育支出反映，而2015年預(yù)算的教育支出不包含此部分；②2014年實(shí)際支出72,882萬(wàn)元中，包含上級(jí)追加10,649萬(wàn)元。如剔除以上因素，2015年預(yù)算比上年實(shí)際支出增加3,613萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.57%。增支因素主要是：①補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高，包括農(nóng)村教師崗位津貼專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)增支587萬(wàn)元和城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助增支998萬(wàn)元；②上年結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目3,975萬(wàn)元。

（3）社會(huì)保障和就業(yè)支出46,375萬(wàn)元，增加1,834萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.12%，占一般公共預(yù)算支出的17.76%。主要增支項(xiàng)目包括：城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)增支997萬(wàn)元和機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助資金增支2,335萬(wàn)元。

（4）醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出30,468萬(wàn)元，增加1,860萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.50%，占一般公共預(yù)算支出的11.67%。增支的主要原因是：城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)增支962萬(wàn)元，新增公立醫(yī)院藥品差額補(bǔ)助500萬(wàn)元和上年結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目3,027萬(wàn)元。

（5）農(nóng)林水支出24,796萬(wàn)元，增加91萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.37%，占一般公共預(yù)算支出的9.50%。新增的項(xiàng)目包括：預(yù)留村（社區(qū)）干部參加企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助1,200萬(wàn)元、新一輪“綠化開平大行動(dòng)”1,060萬(wàn)元和農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)確權(quán)登記項(xiàng)目500萬(wàn)元等，以上3項(xiàng)共2,760萬(wàn)元。

（6）住房保障支出10,372萬(wàn)元，增加5,698萬(wàn)元，增長(zhǎng)121.91%，占一般公共預(yù)算支出的3.97%。主要原因是：2015年的預(yù)算包含教師的住房公積金6,594萬(wàn)元，而在2014年實(shí)際支出中，教師的住房公積金6,377萬(wàn)元安排在教育支出反映。

（二）2015年全市政府性基金預(yù)算草案

2015年，全市政府性基金預(yù)算收入安排72,799萬(wàn)元，比上年增加24,504萬(wàn)元，增長(zhǎng)50.74%。全市政府性基金收入加上上年結(jié)余31,490萬(wàn)元，總財(cái)力為104,289萬(wàn)元。根據(jù)政府性基金預(yù)算有關(guān)規(guī)定和專款專用原則，2015年全市政府性基金預(yù)算支出安排136,056萬(wàn)元,比上年增加82,985萬(wàn)元，增長(zhǎng)156.37%。

（三）2015年全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案

2015年，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排6,918萬(wàn)元，比上年減收4,964萬(wàn)元，減少41.78%；全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排6,918萬(wàn)元，比上年減支4,964萬(wàn)元，減少41.78%，全部統(tǒng)籌安排在一般公共預(yù)算的教育支出及社會(huì)保障和就業(yè)支出科目反映。

（四）2015年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案

2015年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排135,436萬(wàn)元,比上年增加9,943萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.92%；全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入加上上年結(jié)余190,160萬(wàn)元，收入總計(jì)325,596萬(wàn)元。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排132,205萬(wàn)元,比上年增加8,267萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.67%；上解上級(jí)支出5,456萬(wàn)元。收支相抵，年終滾存結(jié)余187,935萬(wàn)元。

（五）2015年市本級(jí)財(cái)政預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)安排情況

2015年，市本級(jí)財(cái)政預(yù)算安排“三公”經(jīng)費(fèi)共3,226萬(wàn)元，比上年減支488萬(wàn)元，減少13.15%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)用安排19萬(wàn)元，減少10.78%；公務(wù)接待費(fèi)用安排1,229萬(wàn)元，減少11.51%；公務(wù)用車費(fèi)用安排1,978萬(wàn)元，減少14.16%。

三、求真務(wù)實(shí)，奮發(fā)進(jìn)取

確保2015年財(cái)政預(yù)算任務(wù)完成

按照市委十二屆五次全會(huì)提出的目標(biāo)任務(wù)，結(jié)合今年我市預(yù)算和財(cái)政工作的總體要求，為確保完成全年財(cái)政預(yù)算任務(wù)，實(shí)現(xiàn)財(cái)政提質(zhì)發(fā)展，我們將認(rèn)真做好以下工作：

（一）圍繞“生財(cái)有道”促發(fā)展，著力推進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變。一是加快推進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。在按照上級(jí)的要求清理一系列優(yōu)惠政策的同時(shí)，轉(zhuǎn)變思維，創(chuàng)新扶持產(chǎn)業(yè)發(fā)展措施，做強(qiáng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，夯實(shí)稅源基礎(chǔ)。同時(shí)，大力支持赤坎古鎮(zhèn)保護(hù)開發(fā)項(xiàng)目，推進(jìn)旅游產(chǎn)業(yè)升級(jí)。二是推動(dòng)翠山湖園區(qū)加快發(fā)展。大力支持園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，進(jìn)一步完善園區(qū)功能，更好地發(fā)揮園區(qū)承載項(xiàng)目、吸納投資、增加稅收的作用。三是積極組織財(cái)政收入。嚴(yán)格收入目標(biāo)考核責(zé)任制，明確收入征管部門和鎮(zhèn)（街）的責(zé)任，形成各部門、各單位齊抓共管收入工作的良好局面。規(guī)范土地出讓金收支管理，從嚴(yán)控制非稅收入緩減免審批。四是做實(shí)做大融資平臺(tái)。切實(shí)做好政府資源整合，有效破解城市基礎(chǔ)設(shè)施和項(xiàng)目建設(shè)資金瓶頸。

（二）圍繞“用財(cái)有效”抓落實(shí)，著力提高財(cái)政資金使用效益。一是強(qiáng)化預(yù)算支出管理。進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，壓縮一般性開支，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)支出，保障重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金需要，集中財(cái)力向困難群眾、農(nóng)村、城市公共設(shè)施和社會(huì)事業(yè)傾斜。二是加大民生保障力度。財(cái)政支出重點(diǎn)向與人民群眾生活直接相關(guān)的民生領(lǐng)域和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重點(diǎn)領(lǐng)域傾斜。市本級(jí)財(cái)政預(yù)算安排十項(xiàng)民生實(shí)事支出32,543萬(wàn)元，比上年增加3,000萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.15%。三是推動(dòng)城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。及時(shí)發(fā)放各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼資金，切實(shí)保障惠農(nóng)強(qiáng)農(nóng)政策落實(shí)的同時(shí)，整合財(cái)政支農(nóng)項(xiàng)目資金；支持國(guó)家現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范區(qū)建設(shè)，加快現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展；推動(dòng)拓展城市發(fā)展空間，增強(qiáng)城市服務(wù)功能，加快城市化進(jìn)程，促進(jìn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展。

（三）圍繞“理財(cái)有方”推改革，著力提升財(cái)政科學(xué)管理水平。一是深入推進(jìn)各項(xiàng)改革。結(jié)合新《預(yù)算法》，規(guī)范市本級(jí)財(cái)政預(yù)算和支出管理；深化部門預(yù)算改革，完善國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算，增強(qiáng)政府預(yù)算的完整性和科學(xué)性；繼續(xù)推進(jìn)財(cái)務(wù)核算信息集中監(jiān)管，擴(kuò)大監(jiān)管范圍；完善預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)體系，推行評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)行機(jī)制，逐步建立評(píng)價(jià)結(jié)果公示制度；將政府購(gòu)買服務(wù)納入政府采購(gòu)范圍，進(jìn)一步完善政府采購(gòu)的監(jiān)督管理。二是積極推行“陽(yáng)光理財(cái)”，穩(wěn)妥做好預(yù)決算信息公開工作，加強(qiáng)預(yù)算部門預(yù)決算信息公開工作的督促和指導(dǎo)，主動(dòng)接受市人大和審計(jì)部門監(jiān)督，自覺接受社會(huì)各界監(jiān)督。三是扎實(shí)開展監(jiān)督檢查。加強(qiáng)對(duì)重大項(xiàng)目資金和民生資金的監(jiān)督檢查力度，深化財(cái)政內(nèi)部監(jiān)督，強(qiáng)化監(jiān)督成果運(yùn)用，切實(shí)規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序。四是加強(qiáng)政府融資和債務(wù)管理。完善地方政府債務(wù)管理制度及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，防范和控制財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。

（四）圍繞“管財(cái)有章”提效能，著力增強(qiáng)干部隊(duì)伍綜合實(shí)力。完善和落實(shí)各項(xiàng)規(guī)章制度，加強(qiáng)內(nèi)部控制管理。堅(jiān)持深入基層調(diào)查研究，做到問(wèn)需于民、問(wèn)計(jì)于民、問(wèn)政于民，進(jìn)一步探索提高財(cái)政政策、民生政策和產(chǎn)業(yè)政策的針對(duì)性和有效性。加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷增強(qiáng)財(cái)政干部的大局觀念、創(chuàng)新觀念和服務(wù)觀念。貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定，加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，強(qiáng)化財(cái)政干部思想教育，努力建設(shè)為民、務(wù)實(shí)、清廉機(jī)關(guān)，打造一支政治堅(jiān)定、忠于職守、清正廉潔、業(yè)務(wù)精良、奮發(fā)有為的財(cái)政干部隊(duì)伍。

各位代表！新一年的財(cái)政工作任務(wù)光榮而艱巨。財(cái)政部門將在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，以?shī)^發(fā)進(jìn)取的精神、求真務(wù)實(shí)的作風(fēng)、扎實(shí)有力的舉措，確保全年預(yù)算任務(wù)圓滿完成，為我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展作出積極的貢獻(xiàn)！

名詞釋義：

1、“三公”經(jīng)費(fèi)：即用財(cái)政撥款開支的因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。

2、基本公共服務(wù)均等化：是指在基本公共服務(wù)領(lǐng)域盡可能使公民享有同樣的權(quán)利，享受的基本公共服務(wù)水平大致相當(dāng)，其特點(diǎn)是基本權(quán)益性、公共負(fù)擔(dān)性、政府負(fù)責(zé)性、公平性、公益性和普惠性。包括5個(gè)公共（公共教育、公共衛(wèi)生、公共文化體育、公共交通、公共安全）和5個(gè)保障（生活保障、住房保障、就業(yè)保障、醫(yī)療保障、生態(tài)環(huán)保）共10個(gè)方面。

3、義務(wù)教育階段學(xué)生“兩免一補(bǔ)”政策：義務(wù)教育階段學(xué)校的在校學(xué)生全部免費(fèi)提供教科書、免除學(xué)雜費(fèi)，對(duì)義務(wù)教育階段農(nóng)村家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生給予生活費(fèi)補(bǔ)助。

4、“五館”免費(fèi)開放:圖書館、文化館、美術(shù)館、博物館和紀(jì)念館免費(fèi)開放。

5、“大民政”：相對(duì)于傳統(tǒng)的民政工作，大民政之“大”主要體現(xiàn)在五方面：統(tǒng)籌經(jīng)濟(jì)社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展；統(tǒng)籌城鄉(xiāng)一體化發(fā)展；關(guān)注和服務(wù)對(duì)象擴(kuò)大到低收入者、邊緣人群和流動(dòng)人口；兼顧過(guò)去的發(fā)展基礎(chǔ)，也著眼現(xiàn)實(shí)和未來(lái)的發(fā)展戰(zhàn)略；既講制度創(chuàng)新，也講服務(wù)創(chuàng)新和價(jià)值重塑。

6、積極財(cái)政政策：就是擴(kuò)張性的財(cái)政政策，即增加政府支出來(lái)擴(kuò)大社會(huì)總需求。

7、轉(zhuǎn)移支付：轉(zhuǎn)移支付是政府間的一種補(bǔ)助。是以各級(jí)政府之間存在的財(cái)政能力差異為基礎(chǔ)，以實(shí)現(xiàn)各地公共服務(wù)水平的均等化為主旨，而實(shí)行的一種財(cái)政資金轉(zhuǎn)移或財(cái)政平衡制度。轉(zhuǎn)移支付類型包括： ①一般轉(zhuǎn)移支付，主要是對(duì)地方的財(cái)力補(bǔ)助，不指定用途，地方可自主安排支出；②專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付，主要服務(wù)于特定政策目標(biāo)，地方政府應(yīng)當(dāng)按照中央政府規(guī)定的用途使用資金。

8、“小金庫(kù)”：是指在單位財(cái)務(wù)以外另設(shè)賬目的公款。

9、政府全口徑預(yù)算決算：是將所有類型的財(cái)政資金收支都納入統(tǒng)一管理體系的制度框架。我國(guó)政府預(yù)算管理的基本格局由一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保障預(yù)算和其他預(yù)算組成。