——2009年3月10日在開平市

第十四屆人民代表大會第四次會議上

開平市財政局局長    沈　恒

各位代表：

    受市人民政府委托，我向大會報告開平市2008年預(yù)算執(zhí)行情況和2009年預(yù)算草案，請予審議。

一、2008年預(yù)算執(zhí)行情況

2008年，我市各級政府和財政部門以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大及其常委會的監(jiān)督支持下，認(rèn)真貫徹黨的十七大和十七屆三中全會精神，落實(shí)市委十一屆六次全會工作部署，按照市十四屆人大三次會議審議通過的預(yù)算，依法加強(qiáng)收入監(jiān)管，不斷壯大財政實(shí)力；嚴(yán)格控制一般性支出，保障公共行政經(jīng)費(fèi)支出，確保關(guān)系民生的公共服務(wù)和重點(diǎn)項(xiàng)目支出需要；深化公共財政改革，加強(qiáng)財政支出管理，努力提高財政資金的規(guī)范性、安全性和有效性。在各級財稅部門的共同努力下，市十四屆人大三次會議審議通過的預(yù)算完成情況良好。

（一）2008年全市預(yù)算執(zhí)行情況

根據(jù)市鎮(zhèn)兩級匯總，2008年，全市地方財政一般預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)81,925萬元，完成年度預(yù)算的101.79%，同比增長14.01%；其中，工商稅收收入實(shí)現(xiàn)67,105萬元，完成年度預(yù)算的104.07%，增長22.08%。全市地方財政一般預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)93,898萬元，完成年度預(yù)算的109.69%，增長11.33%。

2008年全市一般預(yù)算收入加上上級補(bǔ)助、稅收返還和上年結(jié)余等，減去一般預(yù)算支出及上解支出后，實(shí)現(xiàn)收支平衡，略有結(jié)余。

（二）2008年市本級預(yù)算執(zhí)行情況

2008年市本級地方財政一般預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)38,250萬元，完成年度預(yù)算的102.19%，比上年增長6.17%；其中：工商稅收收入實(shí)現(xiàn)23,430萬元，完成年度預(yù)算的109.33%，比上年增長22.43%。

2008年市本級地方財政一般預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)75,586萬元，完成年度預(yù)算的111.78%，比上年增長8.52%。

2008年市本級一般預(yù)算收入加上上級補(bǔ)助、稅收返還和鎮(zhèn)上解收入等，與一般預(yù)算支出和各項(xiàng)上解支出及補(bǔ)助鎮(zhèn)支出相抵后，收支平衡，略有結(jié)余。

2008年全市財政預(yù)算執(zhí)行主要有以下幾個特點(diǎn)：一是年度一般預(yù)算收入預(yù)算任務(wù)完成較好。市、鎮(zhèn)兩級及各鎮(zhèn)（街道）均完成年度收入預(yù)算任務(wù)，其中水口鎮(zhèn)一般預(yù)算收入首次突破億元大關(guān)，實(shí)現(xiàn)10,954萬元，超千萬元的鎮(zhèn)（街道）共有9個。二是政策性因素拉動地方稅種非常規(guī)大幅增長。全市市庫工商稅收同比增收12,137萬元，其中：城鎮(zhèn)土地使用稅、車船稅兩稅合計增收6,272萬元（分別增長595.14%和33.10%），占全部市庫工商稅收增收額的51.68%，占全部一般預(yù)算收入增收額的62.30%。三是鎮(zhèn)級收入增長成為拉動全市預(yù)算收入增收的重要因素。鎮(zhèn)級財政一般預(yù)算收入比上年增收7,845萬元，占全市一般預(yù)算收入增收額10,067萬元的77.93%。

（三）主要工作

2008年，為確保圓滿完成全年預(yù)算任務(wù)，我們著重抓了以下幾方面的工作：

1、大力抓好增收，確保預(yù)算任務(wù)完成。2008年我市經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展，為財政增收奠定了良好的基礎(chǔ)。財政、國稅、地稅部門進(jìn)一步增強(qiáng)依法理財、以法治稅的意識，密切加強(qiáng)溝通配合，切實(shí)加強(qiáng)重點(diǎn)稅源的動態(tài)分析，及時掌握稅收入庫情況，堵塞收入流失漏洞，確?，F(xiàn)稅及時足額入庫。同時，切實(shí)加強(qiáng)行政事業(yè)性收費(fèi)、罰沒收入、專項(xiàng)收入以及“非轉(zhuǎn)經(jīng)”資產(chǎn)收益收入等非稅收入的監(jiān)管，全年列繳預(yù)算的非稅收入合計10,047萬元，對于平衡全年預(yù)算起到了重要的作用。

2、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)向民生傾斜。一是加大“三農(nóng)”支出力度。全年預(yù)算內(nèi)外投入1.08億元支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)林場、水庫發(fā)展。二是積極推進(jìn)免費(fèi)義務(wù)教育。從2008年春季學(xué)期起，在實(shí)施農(nóng)村免費(fèi)義務(wù)教育的基礎(chǔ)上，在城鎮(zhèn)全面實(shí)施免費(fèi)義務(wù)教育。2008年全市享受免費(fèi)義務(wù)教育的學(xué)生平均人數(shù)87,032人，免收雜費(fèi)和書費(fèi)總額6,173萬元，其中市財政負(fù)擔(dān)4,947萬元。三是轉(zhuǎn)變農(nóng)村五保供養(yǎng)資金籌集和管理方式。統(tǒng)一通過國庫集中支付的方式，將資金直接撥到各鎮(zhèn)財政專戶。四是進(jìn)一步完善城鄉(xiāng)居民最低生活保障機(jī)制。將原為三個檔次的低保標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整為城鎮(zhèn)居民和農(nóng)村村民兩個檔次，并將城鎮(zhèn)居民低保標(biāo)準(zhǔn)由人月260元提高到280元，農(nóng)村村民由人月130元提高到160元。提高標(biāo)準(zhǔn)后市鎮(zhèn)兩級財政年增加補(bǔ)助共185萬元。補(bǔ)貼金額全部通過國庫集中支付直接劃入低保家庭個人賬戶。五是安排轉(zhuǎn)移就業(yè)培訓(xùn)專項(xiàng)資金及培訓(xùn)鑒定補(bǔ)貼281萬元,免費(fèi)培訓(xùn)農(nóng)村富余勞動力人員7,520人。安排118萬元用于外省農(nóng)民工技能提升培訓(xùn)鑒定補(bǔ)貼,免費(fèi)培訓(xùn)外省農(nóng)民工3,387人。六是從7月開始，對城鎮(zhèn)居民實(shí)行基本醫(yī)療保險，以家庭繳費(fèi)為主，財政給予適當(dāng)補(bǔ)助。同時，進(jìn)一步完善農(nóng)村合作醫(yī)療保障制度。全年籌資總額為4,279萬元，其中中央補(bǔ)助171萬元、江門市補(bǔ)助553萬元、我市本級財政補(bǔ)助1,711萬元、鎮(zhèn)級財政補(bǔ)助988萬元。七是落實(shí)農(nóng)村衛(wèi)生站醫(yī)生財政補(bǔ)貼，發(fā)放當(dāng)年財政補(bǔ)貼125萬元。全年投入農(nóng)村改水改廁資金720萬元，完成改廁1,478座（戶）、改水工程32項(xiàng)，使2.3萬人飲上自來水。落實(shí)各項(xiàng)疾病預(yù)防免疫接種經(jīng)費(fèi)46萬元，用于兒童計劃乙肝和乙型腦炎免疫及艾滋病防治工作。八是及時核撥種糧補(bǔ)貼資金、糧食風(fēng)險基金、石油價格改革財政補(bǔ)貼資金、科技三項(xiàng)費(fèi)用、開平大道建設(shè)等各種財政專項(xiàng)資金共9,672萬元。對21家符合條件的企業(yè)發(fā)放了扶持民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展專項(xiàng)貸款貼息150萬元，重點(diǎn)扶持納稅大戶和技術(shù)創(chuàng)新型企業(yè)。

3、深化財政改革，完善財政運(yùn)行機(jī)制。一是全面推進(jìn)財政國庫管理制度改革。目前全市納入財政國庫管理制度改革的單位共160個，符合改革條件的各級次預(yù)算單位已全部實(shí)施改革，改革面達(dá)到100%。二是深化政府采購制度改革。采購規(guī)模比上年增長69%，共實(shí)現(xiàn)合同金額1,954.69萬元，并對20萬元以上招標(biāo)項(xiàng)目的招標(biāo)信息和中標(biāo)結(jié)果實(shí)行網(wǎng)上公示，接受各界監(jiān)督。三是繼續(xù)推進(jìn)公有企業(yè)的改革。辦理資產(chǎn)處置項(xiàng)目36宗，處置資產(chǎn)金額30,301萬元?；I集資金4,981萬元解決職工安置2,330人，基本完成改制企業(yè)的職工安置。制定和落實(shí)相關(guān)的措施，保全資產(chǎn)3,649萬元。

4、加強(qiáng)財政管理，推進(jìn)依法理財。①嚴(yán)格執(zhí)行行政事業(yè)性收費(fèi)和罰沒收入“票款分離、罰繳分離”的規(guī)定，以全面推行委托銀行代收工作為重點(diǎn)，從源頭上規(guī)范收入收繳行為。②進(jìn)一步提高財政投資工程預(yù)結(jié)算審核質(zhì)量和效率。全年完成工程預(yù)結(jié)算等業(yè)務(wù)審核932項(xiàng)，送審造價35,282萬元，審定造價26,390萬元，核減8,892萬元，核減率為25.20%。③進(jìn)一步加強(qiáng)鎮(zhèn)級財政資金管理，并重點(diǎn)加強(qiáng)對村級財務(wù)監(jiān)督檢查。 ④認(rèn)真開展國有土地使用權(quán)出讓以及扶貧基金收支管理情況等專項(xiàng)檢查活動，并進(jìn)一步加強(qiáng)會計基礎(chǔ)管理工作，對會計從業(yè)資格證書和代理記賬許可證書實(shí)行網(wǎng)上審批。

二、2009年預(yù)算草案

（一）2009年全市一般預(yù)算草案

2009年我市預(yù)算和財政工作的指導(dǎo)思想是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀，全面貫徹黨的十七大和十七屆三中全會以及開平市委十一屆七次全會精神，緊密圍繞市委關(guān)于“保增長、促穩(wěn)定”的各項(xiàng)中心工作部署，大力發(fā)展經(jīng)濟(jì)，狠抓增收節(jié)支，貫徹統(tǒng)籌兼顧、留有余地原則，千方百計“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”，保障基本供給和各項(xiàng)重點(diǎn)支出，保障各項(xiàng)民生政策順利實(shí)施，推動全市經(jīng)濟(jì)社會又好又快發(fā)展。

按照上述指導(dǎo)思想及2009年全市國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展計劃，2009年全市地方財政一般預(yù)算收入預(yù)算安排90,118萬元，比上年增收8,193萬元，增長10%；其中：工商稅收收入75,298萬元，增長12.21%。

2009年全市一般預(yù)算收入預(yù)算90,118萬元，加上上級補(bǔ)助收入、調(diào)入資金和上年結(jié)余等，減除各項(xiàng)上解支出和預(yù)計年末結(jié)余后，2009年全市一般預(yù)算支出相應(yīng)安排102,223萬元，比上年增支14,990萬元（含已明確的上級補(bǔ)助3,303萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)支出4,121萬元），增長17.18%。主要支出項(xiàng)目的安排情況：

1、一般公共服務(wù)支出21,549萬元（含市直單位上年結(jié)轉(zhuǎn)預(yù)算指標(biāo)所需的去今兩年支出2,688萬元），增長34.14%。

    2、國防支出369萬元，增長44.14%。

    3、公共安全支出10,243萬元，增長11.56%。

    4、教育支出36,227萬元，增長15.87%。

    5、科學(xué)技術(shù)支出1,229萬元，增長6.31%。

 6、文化體育與傳媒支出1,087萬元(含碉樓保護(hù)經(jīng)費(fèi)300萬元)，增長44.36%。

 7、社會保障和就業(yè)支出9,421萬元，增長11.53%。

    8、醫(yī)療衛(wèi)生支出7,141萬元，增長22.95%。

    9、環(huán)境保護(hù)支出949萬元，增長19.82%。

 10、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出2,006萬元，減少6%。

11、農(nóng)林水事務(wù)支出6,349萬元，增長6.99%。

 12、交通運(yùn)輸支出119萬元，減少20.67%。

 13、采掘電力信息等事務(wù)支出479萬元，減少66.81%。

14、糧油物資儲備管理等事務(wù)支出1,349萬元。

15、金融監(jiān)管支出53萬元。

16、其他支出3,653萬元，減少5.07%。

（二）2009年市本級財政預(yù)算草案

根據(jù)全市財政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想，結(jié)合市本級財力狀況，2009年市本級預(yù)算安排如下：

2009年，市本級一般預(yù)算收入安排39,354萬元，比上年增收1,104萬元，增長2.89%。主要收入項(xiàng)目的安排情況是：

1、工商稅收收入24,534萬元，增長4.71%。

2、耕地占用稅收入174萬元，與上年持平。

3、契稅收入4,599萬元，與上年持平。

    4、罰沒收入5,258萬元，與上年持平。

5、專項(xiàng)收入2,760萬元，與上年持平。

    6、行政性收費(fèi)收入1,837萬元，與上年持平。

7、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入192萬元，與上年持平。

2009年市本級一般預(yù)算收入安排39,354萬元，加上上級轉(zhuǎn)移性收入、鎮(zhèn)上解市收入、調(diào)入資金和上年結(jié)余，減除各項(xiàng)上解支出、補(bǔ)助鎮(zhèn)支出和預(yù)計年末結(jié)余后，2009年市本級一般預(yù)算支出相應(yīng)安排81,217萬元，比上年增支12,296萬元，增長17.84%。按可比口徑減除市直單位上年結(jié)轉(zhuǎn)預(yù)算指標(biāo)所需的去今兩年支出4,178萬元以及上年上級補(bǔ)助指標(biāo)結(jié)轉(zhuǎn)本年安排的2,032萬元后，本年實(shí)際可新增預(yù)算支出6,086萬元,增長8.83%。主要支出項(xiàng)目的安排情況：

1、一般公共服務(wù)支出11,996萬元，增長34.05%（按可比口徑減除市直單位上年結(jié)轉(zhuǎn)預(yù)算指標(biāo)所需的去今兩年支出2,688萬元后，實(shí)際增長4.01%）。

2、國防支出269萬元，增長5.08%。

    3、公共安全支出8,114萬元，增長12.15%。

    4、教育支出35,333萬元，增長16.25%。

 5、科學(xué)技術(shù)支出1,229萬元，增長6.31%。

 6、文化體育與傳媒支出1,004萬元(含碉樓保護(hù)經(jīng)費(fèi)300萬元)，增長49.85%。

    7、社會保障和就業(yè)支出7,744萬元，增長13.90%。

    8、醫(yī)療衛(wèi)生支出5,859萬元，增長27.87%。

 9、環(huán)境保護(hù)支出939萬元，增長20.08%。

    10、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出1,310萬元，減少10.46%。

11、農(nóng)林水事務(wù)支出5,056萬元，增長8.47%。

    12、交通運(yùn)輸支出119萬元，減少20.67%。

    13、采掘電力信息等事務(wù)支出479萬元，減少66.81%。

14、糧油物資儲備管理等事務(wù)支出1,349萬元。

15、金融監(jiān)管支出53萬元。

16、其他支出364萬元，減少4.21%。

三、開拓奮進(jìn)，努力完成全年財政預(yù)算任務(wù)

根據(jù)2009年政府工作的總體要求，為確保圓滿完成年度財政預(yù)算任務(wù)，我們要著重抓好以下工作：

（一）大力促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的頭等大事和重中之重，就是要按照市委十一屆七次全會關(guān)于“集中全市人力、物力和財力，全力以赴開發(fā)翠山湖”的部署，從財政政策、資金和相關(guān)工作等各方面全力以赴配合好翠山湖建設(shè)，密切配合做好翠山湖申請省示范性產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移工業(yè)園、園區(qū)產(chǎn)業(yè)規(guī)劃、土地規(guī)劃修編、加大基礎(chǔ)設(shè)施投入、大力招商引資等有關(guān)重點(diǎn)工作，讓翠山湖早日成為我市加速崛起的新引擎。同時，要繼續(xù)積極籌措資金，落實(shí)自主創(chuàng)新和科技進(jìn)步的財稅政策，支持發(fā)展高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，扶持中小企業(yè)渡過難關(guān)。綜合運(yùn)用貼息、稅收優(yōu)惠等政策工具，推動節(jié)能減排、生態(tài)建設(shè)和環(huán)境保護(hù)，著重在扶持引導(dǎo)企業(yè)增強(qiáng)自主創(chuàng)新能力、加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級、做大做強(qiáng)傳統(tǒng)支柱產(chǎn)業(yè)以及大力招商引資、做大做強(qiáng)旅游產(chǎn)業(yè)、加快發(fā)展市鎮(zhèn)兩級經(jīng)濟(jì)等方面下功夫，切實(shí)打造財政持續(xù)穩(wěn)定增收的堅實(shí)基礎(chǔ)。

（二）全力以赴抓好增收節(jié)支。近年來上級各項(xiàng)改革及民生政策帶來持續(xù)相對集中的財政增支，在嚴(yán)峻的財政形勢面前，我們要振奮精神、迎難而上，在大力發(fā)展經(jīng)濟(jì)、增強(qiáng)稅源后勁的前提下，繼續(xù)努力在“增收、節(jié)支、爭取省支持”等方面做好工作。要進(jìn)一步密切財稅部門的聯(lián)系，依法加強(qiáng)稅收征管，進(jìn)一步完善財稅收入分析機(jī)制，加強(qiáng)對重點(diǎn)稅源的調(diào)研分析，確保各項(xiàng)稅收及時足額入庫。要進(jìn)一步加強(qiáng)非稅收入管理，逐步規(guī)范行政事業(yè)性收費(fèi)、政府性基金“收支兩條線”和預(yù)算管理，進(jìn)一步完善國土出讓收入、“非轉(zhuǎn)經(jīng)”資產(chǎn)收益、國有資產(chǎn)經(jīng)營收益等管理。要繼續(xù)主動加強(qiáng)與上級部門的密切溝通，實(shí)事求是反映我市的實(shí)際困難，積極爭取上級支持，緩解財政困難。在財政支出安排上，堅持“統(tǒng)籌兼顧、確保重點(diǎn)和有所為有所不為”的原則，努力確保工資發(fā)放和正常運(yùn)作，確保各項(xiàng)重大改革和市委、市政府確定的有關(guān)重點(diǎn)項(xiàng)目支出。要在努力加大農(nóng)業(yè)、教育、科技、社會保障、公共衛(wèi)生等重點(diǎn)支出的同時，嚴(yán)格控制一般性行政經(jīng)費(fèi)支出，確保公務(wù)購車和用車經(jīng)費(fèi)、會議經(jīng)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)用、黨政機(jī)關(guān)出國（境）費(fèi)用、辦公經(jīng)費(fèi)預(yù)算實(shí)現(xiàn)“五個零增長”。

（三）認(rèn)真履行為民理財職責(zé)。一是繼續(xù)加大對農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展的投入，認(rèn)真落實(shí)促進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展的財稅政策，確保糧食直補(bǔ)、農(nóng)資綜合補(bǔ)貼、良種補(bǔ)貼和農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼落到實(shí)處。二是努力加大再就業(yè)資金投入，促進(jìn)我市再就業(yè)的各項(xiàng)優(yōu)惠政策資金的落實(shí)。三是積極支持醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，完善新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度，擴(kuò)大城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險和城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險覆蓋面，建立健全公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制。四是進(jìn)一步完善城鄉(xiāng)居民最低生活保障制度，將符合條件的農(nóng)村貧困人口全部納入保障范圍，逐步提高農(nóng)村五保供養(yǎng)待遇水平，妥善落實(shí)參戰(zhàn)涉核退役人員補(bǔ)助核定和全市優(yōu)撫對象人員待遇，并逐步納入財政直接支付管理。五是積極推動教育事業(yè)發(fā)展，努力確保中小學(xué)公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，落實(shí)城鄉(xiāng)免費(fèi)義務(wù)教育政策，著力解決農(nóng)村寄宿制學(xué)校附屬設(shè)施不足、校舍安全等突出問題，支持職業(yè)教育發(fā)展。

（四）加強(qiáng)財政監(jiān)督管理。①進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)算和國庫管理制度改革，擴(kuò)大國庫集中支付財政資金支出范圍。認(rèn)真實(shí)施新一輪鎮(zhèn)級財政管理體制方案。②嚴(yán)格執(zhí)行行政事業(yè)性收費(fèi)和罰沒收入“票款分離、罰繳分離”的規(guī)定，以全面推行委托銀行代收為“收支兩條線”工作重點(diǎn)，從源頭上規(guī)范行政事業(yè)性收費(fèi)和罰沒收入收繳行為。③重點(diǎn)加強(qiáng)對政府投資的監(jiān)督檢查和投資評審，合理控制投資項(xiàng)目的規(guī)模，進(jìn)一步提高基建工程審核質(zhì)量和效率。④深化政府采購管理，改進(jìn)網(wǎng)上詢價規(guī)則，開發(fā)公務(wù)用車維修管理系統(tǒng)，將中小學(xué)校服制作納入政府采購范圍，加大對項(xiàng)目的后續(xù)監(jiān)管力度。⑤積極推進(jìn)財政資金的績效評價工作，重點(diǎn)加強(qiáng)財政民生資金管理，確保惠民政策落到實(shí)處。⑥加強(qiáng)會計基礎(chǔ)管理，進(jìn)一步規(guī)范會計工作秩序，提高財務(wù)管理水平與會計信息質(zhì)量。

各位代表：新的一年，我們要在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會的監(jiān)督支持下，堅定信心，開拓奮進(jìn)，努力完成全年財政預(yù)算任務(wù)，為促進(jìn)全市社會經(jīng)濟(jì)和各項(xiàng)事業(yè)全面健康發(fā)展，為建設(shè)富裕、繁榮、和諧的開平作出新的貢獻(xiàn)。