——2010年3月 日在開平市
第十四屆人民代表大會第五次會議上
開平市財政局局長 熊天恩
各位代表：
受市人民政府委托，我向大會報告開平市2009年預算執(zhí)行情況和2010年預算草案，請予審議。
一、2009年預算執(zhí)行情況
2009年，我市各級政府和財政部門全面貫徹落實黨的十七大和十七屆三中、四中全會精神，以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發(fā)展觀，在市委的正確領導和市人大及其常委會的監(jiān)督支持下，落實市委十一屆八次全會工作部署，按照市十四屆人大四次會議審議通過的預算，充分發(fā)揮財政職能作用，為實現(xiàn)保增長、調(diào)結(jié)構、促改革、惠民生作出積極的貢獻。依法加強收入監(jiān)管，不斷壯大財政實力；嚴格控制一般性支出，保障公共行政經(jīng)費支出，確保關系民生的公共服務和重點項目支出需要；深化公共財政改革，加強財政支出管理，努力提高財政資金的規(guī)范性、安全性和有效性。在各級財稅部門的共同努力下，市十四屆人大四次會議審議通過的預算完成情況良好。
（一）2009年全市預算執(zhí)行情況
根據(jù)市鎮(zhèn)兩級匯總，2009年，全市地方財政一般預算收入實現(xiàn)91,986萬元，完成年度預算的102.07%，比上年增加10,061萬元，增長12.28%，其中：市本級一般預算收入實現(xiàn)48,768萬元，完成年度預算的123.92%，增長27.50%。
2009年全市一般預算收入加上上級補助、稅收返還和上年結(jié)余等，減去一般預算支出及上解支出后，實現(xiàn)收支平衡，略有結(jié)余。
（二）2009年市本級預算執(zhí)行情況
2009年市本級地方財政一般預算收入實現(xiàn)39,354萬元，完成年度預算的123.92%，比上年增長27.50%；其中：工商稅收收入實現(xiàn)23,430萬元，完成年度預算的109.33%，比上年增長22.43%。
2009年市本級地方財政一般預算支出實現(xiàn)75,586萬元，完成年度預算的111.78%，比上年增長8.52%。
2009年市本級一般預算收入加上上級補助、稅收返還和鎮(zhèn)上解收入等，與一般預算支出和各項上解支出及補助鎮(zhèn)支出相抵后，收支平衡，略有結(jié)余。
（三）主要工作
2009年，為確保圓滿完成全年預算任務，我們著重抓了以下幾方面的工作：
1、大力抓好增收，確保預算任務完成。①加強財稅部門的溝通聯(lián)系，重點加強工商稅收的。在市委、市政府的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)下，財政、國稅、地稅部門加強溝通聯(lián)系，努力挖掘非稅和稅收潛力，做到應收盡收。通過積極努力，全年組織工商稅收入庫67,694萬元，占全市一般預算收入的73.59%，比上年增長0.88%。②加強財政部門收入的征收。重點是加強契稅和耕地占用稅的征收以及各項非稅收入征繳，并根據(jù)全年預算任務完成情況，建議市政府適當調(diào)整了財政部門的收入任務。全年由財政部門組織的收入共24,292萬元，占全市一般預算收入的26.41%，比上年增加9,472萬元，增長63.91%。③抓緊督促各鎮(zhèn)（辦事處）努力完成預算任務。為確保完成2009年全年預算任務，縮小預算缺口，我局采取緊急措施，建議市政府強調(diào)要求各鎮(zhèn)（辦事處）必須嚴格執(zhí)行年度預算計劃，確保完成全年一般預算收入任務。要求各鎮(zhèn)（辦事處）在組織稅收收入時，不能隨意在本市各鎮(zhèn)之間、或在市直企業(yè)單位中互挖稅源。經(jīng)過努力，除月山、水口、長沙外，其他12個鎮(zhèn)（辦事處）均比上年有不同幅度增長，有11個鎮(zhèn)（辦事處）收入超過千萬元。
2、優(yōu)化支出結(jié)構，重點向民生傾斜。一是加大“三農(nóng)”支出力度。全年一般預算安排支農(nóng)支出8,711萬元,比上年增長10.60%。二是進一步規(guī)范公務員津補貼。規(guī)范公務員津補貼工作從7月1日起實施。按照江門市教師福利待遇“兩相當”工作步驟，從9月1日起，實施義務教育學?？冃ЧべY政策。三是城鎮(zhèn)免費義務教育支出有效保障。2009年全市享受免費義務教育的學習人數(shù)為85,334人，免收雜費和書費總額6,099.78萬元，其中省財政負擔1,520.22萬元，市本級財政負擔4,579.56萬元。四是各項社會保障資金落到實處。通過國庫集中支付等方式，認真落實好優(yōu)撫補助、水上居民租賃住房補助、轉(zhuǎn)業(yè)復員退伍軍人優(yōu)撫對象優(yōu)待、城鄉(xiāng)居民最低生活保障、下崗人員再就業(yè)、農(nóng)村富余勞動力轉(zhuǎn)移就業(yè)培訓、殘疾人康服及救助、機關事業(yè)單位及城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險、被征地農(nóng)民基本養(yǎng)老保險、農(nóng)村公共衛(wèi)生建設等支出，促進社會和諧穩(wěn)定。五是各項專項資金確保?？顚Ｓ?。據(jù)統(tǒng)計，全年共撥付各項專項資金6,970萬元，包括省產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移工業(yè)園發(fā)展專項資金、科技三項費用、成品油價格補貼、糧食風險基金、開拓新興國際市場出口退稅征退差扶持資金、外向型民型企業(yè)發(fā)展扶持資金以及省旅游扶貧資金等，切實發(fā)揮了專項資金的作用。
3、深化財政改革，完善財政運行機制。一是第四輪鎮(zhèn)級財政管理體制改革開始實施。3月10日，市政府向各鎮(zhèn)（辦事處）印發(fā)了《開平市鎮(zhèn)級財政管理體制實施方案》。該方案以“大穩(wěn)定、小調(diào)整”為原則，在原體制基礎上作了一些調(diào)整，以“核定工商稅收收入基數(shù)、體制上解基數(shù)和體制補助基數(shù)，實行分類定率分成，分級管理，增支自負”為運作模式，從2009年1月1日開始實施。二是財政國庫集中支付改革穩(wěn)步推進。全年共辦理支付資金118,162萬元，比上年增長74%，其中：直接支付79,668萬元，授權支付38,494萬元，分別增長110%和30%。三是政府采購改革范圍進一步擴大。全年共組織招標采購81次，完成網(wǎng)上詢價、采購卡登采購業(yè)務共697次，市場預算金額為11,091萬元，實現(xiàn)合同金額為9,533萬元，節(jié)約資金1,558萬元，節(jié)約率為14%。四是財政投資評審改革力度進一步加大。完成工程預結(jié)算等業(yè)務審核853項，送審造價為68,315萬元，審定造價為57,800萬元，核減10,515萬元，核減率為15.39%。
4、加強財政監(jiān)督管理，推進依法理財。①中央擴大內(nèi)需資金納入重點監(jiān)管范圍。②省級財政專項資金納入重點監(jiān)控對象。③“小金庫”納入專項治理范疇。④市重點工程項目納入財務總監(jiān)重點監(jiān)督對象。⑤會計基礎管理納入規(guī)范化軌道。
二、2010年預算草案
（一）2010年全市一般預算草案
2010年是實施“十一五”規(guī)劃的最后一年。綜合分析影響經(jīng)濟發(fā)展和財政收支的各種因素，明年工作的總體要求是：全面貫徹黨的十七大和十七屆三中、四中全會以及開平市委十一屆八次全會精神，以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發(fā)展觀，明確一個目標，抓住一條主線，實施“四輪驅(qū)動”，進一步開創(chuàng)開平財政工作新局面。
按照上述指導思想及2010年全市國民經(jīng)濟和社會發(fā)展計劃，2010年全市地方財政一般預算收入預算安排90,118萬元，比上年增收8,193萬元，增長10%；其中：工商稅收收入75,298萬元，增長12.21%。
2010年全市一般預算收入預算90,118萬元，加上上級補助收入、調(diào)入資金和上年結(jié)余等，減除各項上解支出和預計年末結(jié)余后，2010年全市一般預算支出相應安排102,223萬元，比上年增支14,990萬元（含已明確的上級補助3,303萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)支出4,121萬元），增長17.18%。主要支出項目的安排情況：
1、一般公共服務支出21,549萬元（含市直單位上年結(jié)轉(zhuǎn)預算指標所需的去今兩年支出2,688萬元），增長34.14%。
2、國防支出369萬元，增長44.14%。
3、公共安全支出10,243萬元，增長11.56%。
4、教育支出36,227萬元，增長15.87%。
5、科學技術支出1,229萬元，增長6.31%。
6、文化體育與傳媒支出1,087萬元(含碉樓保護經(jīng)費300萬元)，增長44.36%。
7、社會保障和就業(yè)支出9,421萬元，增長11.53%。
8、醫(yī)療衛(wèi)生支出7,141萬元，增長22.95%。
9、環(huán)境保護支出949萬元，增長19.82%。
10、城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出2,006萬元，減少6%。
11、農(nóng)林水事務支出6,349萬元，增長6.99%。
12、交通運輸支出119萬元，減少20.67%。
13、采掘電力信息等事務支出479萬元，減少66.81%。
14、糧油物資儲備管理等事務支出1,349萬元。
15、金融監(jiān)管支出53萬元。
16、其他支出3,653萬元，減少5.07%。
（二）2010年市本級財政預算草案
根據(jù)全市財政預算安排的指導思想，結(jié)合市本級財力狀況，2010年市本級預算安排如下：
2010年，市本級一般預算收入安排39,354萬元，比上年增收1,104萬元，增長2.89%。主要收入項目的安排情況是：
1、工商稅收收入24,534萬元，增長4.71%。
2、耕地占用稅收入174萬元，與上年持平。
3、契稅收入4,599萬元，與上年持平。
4、罰沒收入5,258萬元，與上年持平。
5、專項收入2,760萬元，與上年持平。
6、行政性收費收入1,837萬元，與上年持平。
7、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入192萬元，與上年持平。
2010年市本級一般預算收入安排39,354萬元，加上上級轉(zhuǎn)移性收入、鎮(zhèn)上解市收入、調(diào)入資金和上年結(jié)余，減除各項上解支出、補助鎮(zhèn)支出和預計年末結(jié)余后，2010年市本級一般預算支出相應安排81,217萬元，比上年增支12,296萬元，增長17.84%。按可比口徑減除市直單位上年結(jié)轉(zhuǎn)預算指標所需的去今兩年支出4,178萬元以及上年上級補助指標結(jié)轉(zhuǎn)本年安排的2,032萬元后，本年實際可新增預算支出6,086萬元,增長8.83%。主要支出項目的安排情況：
1、一般公共服務支出11,996萬元，增長34.05%（按可比口徑減除市直單位上年結(jié)轉(zhuǎn)預算指標所需的去今兩年支出2,688萬元后，實際增長4.01%）。
2、國防支出269萬元，增長5.08%。
3、公共安全支出8,114萬元，增長12.15%。
4、教育支出35,333萬元，增長16.25%。
5、科學技術支出1,229萬元，增長6.31%。
6、文化體育與傳媒支出1,004萬元(含碉樓保護經(jīng)費300萬元)，增長49.85%。
7、社會保障和就業(yè)支出7,744萬元，增長13.90%。
8、醫(yī)療衛(wèi)生支出5,859萬元，增長27.87%。
9、環(huán)境保護支出939萬元，增長20.08%。
10、城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出1,310萬元，減少10.46%。
11、農(nóng)林水事務支出5,056萬元，增長8.47%。
12、交通運輸支出119萬元，減少20.67%。
13、采掘電力信息等事務支出479萬元，減少66.81%。
14、糧油物資儲備管理等事務支出1,349萬元。
15、金融監(jiān)管支出53萬元。
16、其他支出364萬元，減少4.21%。
三、開拓奮進，努力完成全年財政預算任務
根據(jù)2010年政府工作的總體要求，為確保圓滿完成年度財政預算任務，我們要著重抓好以下工作：2010年是實施“十一五”計劃的最后一年。綜合分析影響經(jīng)濟發(fā)展和財政收支的各種因素，預計今年財政收支緊張的矛盾依然突出，但發(fā)展的機遇并存。在新的一年，我市財政工作的要點是：明確一個目標，抓住一條主線，實施“四輪驅(qū)動”，進一步開創(chuàng)開平財政工作新局面。
一、一個目標
一個目標，就是要抓好地方財政一般預算收入的征收。根據(jù)我市經(jīng)濟發(fā)展的形勢、市委、市政府領導的要求以及鄰近市區(qū)地方財政收入的完成情況，我市地方財政一般預算收入組織工作的思路是：明確樹立爭先進位的思想，戰(zhàn)略性地調(diào)整收入結(jié)構比例，確保征收任務的完成。
二、一條主線
一條主線，就是要“保增長、強產(chǎn)業(yè)、促改革、惠民生”，核心是“發(fā)展”。
（一）保增長：是在確保地方財政收入增加的前提下，要保障工資適度增長。在目前財政收支形勢較為嚴峻的情況下，我們不但要保住工資能夠及時、足額發(fā)放，還要在經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展、地方財力不斷增強的基礎上，努力使全體國家工作人員能夠共享改革發(fā)展的成果，努力實現(xiàn)個人福利待遇的適度增長。
（二）強產(chǎn)業(yè)：是要充分發(fā)揮積極財政政策的作用，促進我市經(jīng)濟發(fā)展。要結(jié)合實際，對我市已實施的扶持政策進行梳理，系統(tǒng)性地研究和出臺強有力的積極財政政策。
（三）促改革：是通過對現(xiàn)行財政管理體制的調(diào)整和改革，充分調(diào)動市鎮(zhèn)兩級政府發(fā)展經(jīng)濟的積極性，進一步做大財政收入“蛋糕”。
（四）惠民生：是要認真貫徹執(zhí)行上級出臺的各種財政惠民政策，同時要積極協(xié)同有關部門認真實施市政府出臺的一些惠民的、有益的發(fā)展項目，使廣大人民群眾從國家的財政經(jīng)濟政策中得到實惠。
三、“四輪驅(qū)動”
（一）深化鎮(zhèn)級財政管理體制改革
1、實施新《開平市鎮(zhèn)級財政管理體制實施方案》。改變以往體制中關于工商稅收按行政隸屬關系征管的辦法，實施屬地征收。將各鎮(zhèn)（辦事處）范圍內(nèi)的企業(yè)和個人繳納的工商稅收全部劃為市本級與鎮(zhèn)級共享收入。按照事權和財權相匹配的原則，對市本級與鎮(zhèn)級一般預算支出的范圍重新進行明確的劃定。建立科學合理的激勵機制，激發(fā)鎮(zhèn)級加快發(fā)展的積極性。要在充分征求各鎮(zhèn)（辦事處）和有關部門的意見并進一步修改完善的基礎上，提請市政府審議該體制方案，從2010年1月1日起正式實施。
2、研究制定《開平市翠山湖新區(qū)財政管理體制實施方案》。結(jié)合推進新一輪鎮(zhèn)級財政管理體制改革以及翠山湖新區(qū)發(fā)展的實際情況，積極探索建立“獨立核算、確保運轉(zhuǎn)、自求平衡、激勵增效”的財政管理體制模式，對翠山湖新區(qū)實行單列預算管理，促進園區(qū)加快發(fā)展。
（二）加強非稅收入管理
1、認真貫徹執(zhí)行市政府《關于印發(fā)開平市關于加強非稅收入管理若干規(guī)定的通知》（開府[2009]9號）和《開平市政府非稅收入管理工作實施意見》（開府〔2009〕13號）。將文件列明的非稅收入項目全部納入管理范圍。
2、通過深入調(diào)研，根據(jù)各單位近年收入情況和2010年國家政策變化情況，迅速核定各單位2010年非稅收入上繳任務。
3、督促執(zhí)收單位按規(guī)定將非稅收入繳入國庫或財政專戶，實行“收支兩條線”管理。
4、制定非稅收入征管經(jīng)費保障與績效激勵方案，對有非稅收入的單位，按其非稅收入完成情況考核安排相應日常公用經(jīng)費，并按同類單位部門預算標準和市政府批示意見核撥編外人員經(jīng)費，實行收支掛鉤。
5、建立非稅收入通報制度。
6、督促落實政府非稅收入管理承諾制度。加強非稅收入監(jiān)督檢查工作。
（三）實施積極的財政政策措施
1、組織扶持資金。通過整合現(xiàn)有財政預算支出中的專項資金，分別設立“開平市產(chǎn)業(yè)扶持專項資金”和“開平市投資發(fā)展專項資金”，發(fā)揮政府融資平臺作用，采用財政擔保和貼息等辦法，籌集2-3億元，作為啟動資金，專項用于扶持產(chǎn)業(yè)發(fā)展和扶持企業(yè)改制上市。
2、運用扶持資金。①“開平市產(chǎn)業(yè)扶持專項資金”主要用于促產(chǎn)培財，扶持我市產(chǎn)業(yè)發(fā)展。運用的財政扶持資金，總體上以地方財政增量為上限，以全方位、力度大、見效快為總的要求，突顯積極有為的財政政策。②“開平市投資發(fā)展專項資金”主要用于股權投資上市企業(yè)，并通過配套積極的財政政策措施《開平市專項資金扶持企業(yè)改制上市管理辦法》，力爭5年內(nèi)扶持我市3－5家企業(yè)上市。
3、擬定相關資金管理辦法。對已擬定的《開平市投資發(fā)展專項資金管理辦法》、《開平市產(chǎn)業(yè)扶持專項資金管理暫行辦法》、《開平市扶持企業(yè)改制上市專項資金管理辦法》和《開平市扶持產(chǎn)業(yè)發(fā)展貸款貼息專項資金管理辦法》等，進一步修改完善。同時，擬定扶持先進制造業(yè)發(fā)展、扶持建安產(chǎn)業(yè)發(fā)展、城鄉(xiāng)功能區(qū)發(fā)展、科技發(fā)展、旅游業(yè)發(fā)展、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展等的資金管理辦法，經(jīng)市政府批準后實施。
（四）深化部門預算改革
1、在預算編制中體現(xiàn)“以支定收”、“以支促收”的理念，完善綜合預算管理。通過加強對一般預算收支和基金預算收支的管理，統(tǒng)籌財政整個盤子，按照保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生的原則，首先保證部門正常運轉(zhuǎn)所需的人員經(jīng)費和公用經(jīng)費，其次按照輕重緩急合理安排項目支出。
2、把握經(jīng)濟形勢，穩(wěn)妥實施積極的財政政策。2010年市本級財政預算不但支出總量增長，而且在支出結(jié)構進一步優(yōu)化，大力壓縮一般性支出，想方設法騰出更多的財政資金用于招商引資、產(chǎn)業(yè)扶持、翠山湖新區(qū)基礎建設、污水處理及管網(wǎng)建設、國道325復線工程、醫(yī)院擴建等重點項目建設。通過穩(wěn)妥地實施積極的財政政策，及時應對和化解經(jīng)濟發(fā)展中諸多的不確定因素，為促進經(jīng)濟發(fā)展營造良好氛圍。
3、預算收支做到確保重點，并留有靈活性。預算收入方面，在規(guī)范管理一般預算收入和基金預算收入的同時，對市直行政事業(yè)單位經(jīng)營服務性收入加大考核彈性，以挖掘預算外非稅收入的增長潛力；努力把握好國有土地收益和國有資本經(jīng)營收益預算。預算支出方面，在保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生的同時，對維護穩(wěn)定、衛(wèi)生防疫、森林滅火、水利三防、搶險救災等預留專項機動資金，為提高市政府各部門應對突發(fā)事態(tài)緊急處理能力提供財力保障。
4、改革和完善部門預算編制。根據(jù)市政府對非稅收入的管理規(guī)定及征管考核方案，市財政對有非稅收入的市直單位，實行公用經(jīng)費支出與非稅收入情況掛鉤，并科學合理地下達年度非稅收入任務。在市直部門原已編制一般預算支出的基礎上，增加編制基金預算支出。而且，對市直單位的基本支出和項目支出，全部逐項細化，復式編制功能支出科目和經(jīng)濟支出科目。市財政一次性亮出各市直單位的全盤預算，增加部門預算的透明度，使各市直單位心中有數(shù)，按照下達任務相應地組織非稅收入，按照工作計劃量力而行地安排使用資金。
5、保持預算管理的連續(xù)性。秉承多年來市財政預算管理的穩(wěn)健性和有效性，結(jié)合公務員規(guī)范津補貼和教師“兩相當”等改革的新情況和新問題，對市直單位的非稅收入納入市財政統(tǒng)一管理；結(jié)合公用經(jīng)費支出的實際情況，實事求是地調(diào)整市直單位的公用經(jīng)費標準。在過去的管理基礎上，進一步規(guī)范和完善。
四、保障措施
為確保順利推進和完成上述重點工作任務，要做好以下幾方面工作：
（一）加強隊伍建設。第一，加強組織建設。充分發(fā)揮局黨組、黨支部、團支部的作用，進一步增強集體凝聚力和戰(zhàn)斗力。第二，加強干部培訓。根據(jù)財政和資產(chǎn)管理改革與發(fā)展工作需要，建立干部培訓機制，加大干部培訓力度，進一步提高局干部的素質(zhì)和業(yè)務水平。第三，加強干部交流換崗，重視培養(yǎng)和使用優(yōu)秀人才。根據(jù)工作崗位需要，結(jié)合干部業(yè)務素質(zhì)和工作能力情況，重新調(diào)整局領導分工，調(diào)整充實各股室主要負責人，適當和恰度實行雙向選擇、優(yōu)化人員結(jié)構和促進人才合理流動。將政治思想好、財政經(jīng)濟業(yè)務能力強、具有創(chuàng)新發(fā)展精神的干部，安排在適當崗位上進行鍛煉，大膽予以提拔、培養(yǎng)和發(fā)揮其作用。
（二）加強收支工作考核管理。特別注意綜合預算管理，突出加強收入預算管理，密切跟蹤收入形勢，積極配合稅務部門，及時建議市政府采取征收經(jīng)費與績效掛鉤等有效措施，依法加強稅收征管。綜合規(guī)劃部門要將強化非稅收入管理排在第一位，制訂相應的考核措施，杜絕執(zhí)收部門干好干壞一個樣，確保完成年度綜合預算收入任務。在支出管理方面，要進一步規(guī)范綜合預算支出管理的相關措施，嚴格執(zhí)行批復的部門預算，及時撥付“三農(nóng)”、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障與就業(yè)等方面的支出，確保重點支出需要，提高預算執(zhí)行率。
（三）穩(wěn)步推進各項改革。要在深入調(diào)查研究、認真探索分析、廣泛征詢意見、反復修改論證的基礎上，適時推出較為完善的改革方案，確保改革的指導思想清晰、目的明確、措施到位、效果可期。在改革過程中，要加強與省、江門市等上級部門以及各鎮(zhèn)（辦事處）、部門的溝通聯(lián)系，認真聽取有關意見和建議，確保我市的改革與上級統(tǒng)一部署的改革相銜接、理論與實踐相結(jié)合，實現(xiàn)科學發(fā)展。
（四）加強文明建設。第一，加強機關作風建設。建立和健全各項規(guī)章制度，理順和規(guī)范股室及個人工作職責，加強財政局與資產(chǎn)辦之間、本局股室之間、監(jiān)督部門與業(yè)務部門之間、收入管理部門與支出管理部門之間的分工合作，進一步提高工作效率和服務質(zhì)量。第二，不斷改善辦公環(huán)境。一是積極爭取上級部門的大力支持，對現(xiàn)有辦公場所進行擴建改造；二是改善現(xiàn)有辦公設備和條件，提高工作效率。第三，改進業(yè)務經(jīng)費管理方式。發(fā)揮業(yè)務經(jīng)費對促進業(yè)務發(fā)展的更大作用。第四，積極開展文體活動。通過組織各種形式的活動，關心干部職工的身心健康，進一步豐富機關的文化生活。
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