關于開平市2022年財政預算調整方案的報告

——在開平市第十七屆人大常委會第六次會議上

開平市財政局局長 余彥斌

主任、各位副主任，各位委員：

今年全市財政預算經市十七屆人民代表大會第二次會議批準后，在預算執(zhí)行過程中，我市地方財政預算執(zhí)行情況與年初預算相比差距較大，根據《中華人民共和國各級人民代表大會常務委員會監(jiān)督法》《中華人民共和國預算法》等相關規(guī)定，受市人民政府委托，特向市人大常委會報告開平市2022年財政預算調整方案，請予審議。

一、2022年一般公共預算調整方案

（一）調減全市地方一般公共預算收入

受新冠肺炎疫情及減稅降費政策等因素影響，2022年地方一般公共預算收入由年初預算332,273萬元調整為308,246萬元，由增長5%調整為負增長2.59%（可比增長0.5%），比年初預算減少24,027萬元。其中：稅收收入由年初預算209,448萬元調整為156,839萬元，由增長10%調整為負增長17.63%（可比負增長12.16%），比年初預算減少52,609萬元；非稅收入由年初預算122,825萬元調整為151,407萬元，由負增長2.55%調整為增長20.12%，比年初預算增加28,582萬元。

市本級地方一般公共預算收入由年初預算158,824萬元調整為173,786萬元，增長率由0.03%調整為9.46%，比年初預算增加14,962萬元。其中：稅收收入由年初預算35,999萬元調整為22,379萬元，由增長10%調整為負增長31.62%，比年初預算減少13,620萬元；非稅收入由年初預算122,825萬元調整為151,407萬元，由負增長2.55%調整為增長20.12%，比年初預算增加28,582萬元。

（二）調增全市一般公共預算支出

全市一般公共預算支出由年初預算525,268萬元調整為566,454萬元，增長率由1.14%調整為9.07%，比年初預算增加41,186萬元。

市本級一般公共預算支出由年初預算452,263萬元調整為490,306萬元，由負增長1.61%調整為增長6.66%，比年初預算增加38,043萬元。

（三）調增調入資金

調入資金由年初預算3,800萬元調整為12,669萬元，主要來源包括：財政專戶結余資金4,438萬元、預算單位實有賬戶存量資金5,420萬元、國有資本經營預算結余資金2,809萬元。

二、2022年政府性基金預算調整方案

（一）調減政府性基金預算收入

全市政府性基金預算收入由年初預算392,800萬元調整為117,675萬元，由增長85.36%調整為負增長44.47%，比年初預算減少275,125萬元。調整的收入項目包括：

1.國土出讓相關收入由年初預算380,000萬元調整為103,129萬元，由增長99.43%調整為負增長45.88%，比年初預算減少276,871萬元。調減的主要原因是：今年受房地產市場不景氣影響，全市土地出讓情況不及年初預期。其中：

（1）國有土地使用權出讓收入由年初預算360,000萬元調整為94,205萬元，由增長126.51%調整為負增長40.73%，比年初預算減少265,795萬元。

（2）國有土地收益基金收入由年初預算18,000萬元調整為8,113萬元，由負增長40.25%調整為負增長73.29%，比年初預算減少9,887萬元。

（3）農業(yè)土地開發(fā)資金收入由年初預算2,000萬元調整為811萬元，由增長62.73%調整為負增長34.01%，比年初預算減少1,189萬元。

2.城市基礎設施配套費收入由年初預算7,000萬元調整為7,740萬元，由負增長55.89%調整為負增長51.22%，比年初預算增加740萬元。

3.污水處理費收入由年初預算4,600萬元調整為5,359萬元，增長率由3.53%調整為20.62%，比年初預算增加759萬元。

4.其他政府性基金收入調整為247萬元，年初預算無此項安排，調增的主要原因是企業(yè)補繳工業(yè)用水附加費收入247萬元。

（二）調減政府性基金預算支出

全市政府性基金預算支出由年初預算463,566萬元調整為328,917萬元，由增長33.25%調整為負增長5.45%，比年初預算減少134,649萬元。調整的支出項目包括：

1.國土出讓相關收入安排的支出由年初預算345,088萬元調整為102,628萬元，由增長71.71%調整為負增長48.93%，比年初預算減少242,460萬元。其中：

（1）國有土地使用權出讓收入安排的支出由年初預算325,088萬元調整為93,704萬元，由增長92.18%調整為負增長44.61%，比年初預算減少231,384萬元。

（2）國有土地收益基金安排的支出由年初預算18,000萬元調整為8,113萬元，由負增長41.09%調整為負增長73.45%，比年初預算減少9,887萬元。

（3）農業(yè)土地開發(fā)資金安排的支出由年初預算2,000萬元調整為811萬元，由增長58.23%調整為負增長35.84%，比年初預算減少1,189萬元。

2.城市基礎設施配套費安排的支出由年初預算7,000萬元調整為7,750萬元，由負增長56.17%調整為負增長51.47%，比年初預算增加750萬元。

3.污水處理費安排的支出由年初預算4,600萬元調整為5,359萬元，增長率由5%調整為22.32%，比年初預算增加759萬元。

4.彩票公益金安排的支出由年初預算1,455萬元調整為2,107萬元，增長率由132.43%調整為236.58%，比年初預算增加652萬元。

5.彩票發(fā)行銷售機構業(yè)務費安排的支出由年初預算35萬元調整為92萬元，由負增長50.7%調整為增長29.58%，比年初預算增加57萬元。此項全部是上級補助資金安排的支出，預算執(zhí)行過程中，上級補助資金增加，支出相應增加。

6.國家電影事業(yè)發(fā)展專項資金安排的支出調整為12萬元，年初無此項預算。此項全部是上級補助資金安排的支出，預算執(zhí)行過程中，上級補助資金增加，支出相應增加。

7.大中型水庫移民后期扶持基金支出由年初預算2,226萬元調整為3,298萬元，增長率由27.86%調整為89.43%，比年初預算增加1,072萬元。此項是上級補助資金安排的支出，預算執(zhí)行過程中，上級補助資金增加，支出相應增加。

8.小型水庫移民扶助基金安排的支出調整為67萬元，年初無此項預算。此項全部是上級補助資金安排的支出，預算執(zhí)行過程中，上級補助資金增加，支出相應增加。

9.大中型水庫庫區(qū)基金安排的支出調整為10萬元，年初無此項預算。此項全部是上級補助資金安排的支出，預算執(zhí)行過程中，上級補助資金增加，支出相應增加。

10.其他政府性基金及對應專項債務收入安排的支出由年初預算90,000萬元調整為191,247萬元，由負增長21.74%調整為增長66.3%。增支的主要原因是：年中上級下達我市專項債券資金101,000萬元，支出相應增加。

11.債務付息支出由年初預算13,161萬元調整為16,187萬元，增長率由47.25%調整為81.1%，比年初預算增加3,026萬元。此項列支省級下達我市專項債券的應付利息。

12.債務發(fā)行費用支出由年初預算1萬元調整為160萬元，由負增長99.39%調整為負增長1.84%，比年初預算增加159萬元。此項列支省級下達我市專項債券的應付發(fā)行費用。

三、2022年國有資本經營預算調整方案

（一）調增國有資本經營預算支出

全市國有資本經營預算支出由754萬元調整為1,745萬元，由負增長97.77%調整為負增長94.83%，比年初預算增加991萬元。增支的主要原因是：根據市政府批復，在2022年國有資本經營預算中追加國有企業(yè)發(fā)展資金1,000萬元。

（二）調減調出資金

調出資金由3,800萬元調整為2,809萬元，主要是根據國有資本經營預算預計收支情況，將預計結余2,809萬元調出至一般公共預算反映。

四、2022年社會保險基金預算調整方案

2022年，全市社會保險基金預算收入由年初預算474,854萬元調整為519,161萬元，增長率由8.47%調整為18.59%，比年初預算增加44,307萬元；加上上年滾存結余204,881萬元，全年收入總計724,042萬元。

2022年，全市社會保險基金預算支出由年初預算323,683萬元調整為330,973萬元，增長率由1.51%調整為3.79%，比年初預算增加7,290萬元；加上上解上級支出132,427萬元，支出總計463,400萬元。收支相抵，年終滾存結余260,642萬元。（具體詳見附件《開平市2022年社會保險基金預算調整草案》）

五、2022年地方政府債務余額調整方案

2022年底，我市地方政府債務余額調整為1,096,239萬元，比年初預算增加190,893萬元，增長21.09%。其中：一般債務517,369萬元，比年初預算增加563萬元，增長0.11%；專項債務578,870萬元，比年初預算增加190,330萬元，增長48.99%。

附件

開平市2022年社會保險基金預算調整草案

根據《關于做好2022年社會保險基金預算調整工作的通知》（粵社保函〔2022〕209號）的要求，結合我市相關社會保險基金收支實際情況，現對我市2022年社會保險基金預算進行調整，現將有關預算調整事項說明如下：

一、2022年社會保險基金預算調整范圍

2022年社會保險基金預算調整范圍包括：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險、工傷保險、失業(yè)保險、職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險等七項社會保險基金，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險和工傷保險屬于省級統(tǒng)籌險種，失業(yè)保險、職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險屬于江門市級統(tǒng)籌險種，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險和機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險屬于開平市統(tǒng)籌險種，各項社?；痤A算調整在相應的統(tǒng)籌層級報送同級人大審議。

二、預算調整情況

（一）社會保險基金預算收入調整情況

2022年，全市社會保險基金預算收入由年初預算474,854萬元調整為519,161萬元，增長率由8.47%調整為18.59%，比年初預算增加44,307萬元；加上上年滾存結余204,881萬元，全年收入總計724,042萬元。

1.企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入預算調整情況

企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入由年初預算266,165萬元調整為274,575萬元，增長率由11.38%調整為14.9%，比年初預算增加8,410萬元；加上歷年滾存結余13,272萬元，全年收入總計287,847萬元。

2.工傷保險基金收入預算調整情況

工傷保險基金收入由年初預算5,254萬元調整為5,480萬元，增長率由1.82%調整為6.2%，比年初預算增加226萬元；加上歷年滾存結余2,721萬元，全年收入總計8,201萬元。

3.失業(yè)保險基金收入預算調整情況

失業(yè)保險基金收入由年初預算5,539萬元調整為10,378萬元，增長率由115.44%調整為303.66%，比年初預算增加4,839萬元;加上歷年滾存結余15,825萬元，全年收入總計26,203萬元。

4.職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）基金收入預算調整情況

職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）基金收入由年初預算63,993萬元調整為92,524萬元，增長率由6.73%調整為54.31%，比年初預算增加28,531萬元;加上歷年滾存結余47,467萬元，全年收入總計139,991萬元。

5.機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入預算調整情況

機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入由年初預算51,582萬元調整為54,313萬元，增長率由6.7%調整為12.35%，比年初預算增加2,731萬元；加上歷年滾存結余4,118萬元，全年收入總計58,431萬元。

6.城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入預算調整情況

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入由年初預算35,228萬元調整為34,798萬元，由負增長1.54%調整為負增長2.74%，比年初預算減少430萬元;加上歷年滾存結余69,581萬元，全年收入總計104,379萬元。

7.城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入預算調整情況

城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入預算47,093萬元，無調整;加上歷年滾存結余51,897萬元，全年收入總計98,990萬元。

（二）社會保險基金預算支出調整情況

2022年，全市社會保險基金預算支出由年初預算323,683萬元調整為330,973萬元，增長率由1.51%調整為3.79%，比年初預算增加7,290萬元；加上上解上級支出132,427萬元，支出總計463,400萬元。收支相抵，年終滾存結余260,642萬元。

1.企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出預算調整情況

企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出由年初預算266,165萬元調整為268,696萬元，增長率由7.33%調整為8.35%，比年初預算增加2,531萬元。收支相抵，年終滾存結余19,151萬元。

2.工傷保險基金支出預算調整情況

工傷保險基金支出由年初預算5,254萬元調整為5,260萬元，增長率由2.78%調整為2.9%，比年初預算增加6萬元。收支相抵，年終滾存結余2,941萬元。

3.失業(yè)保險基金支出預算調整情況

失業(yè)保險基金支出由年初預算8,196萬元調整為12,017萬元，增長率由229.69%調整為383.39%，比年初預算增加3,821萬元。收支相抵，年終滾存結余14,186萬元。

4.職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）基金支出預算調整情況

職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）基金支出由年初預算57,136萬元調整為58,733萬元，由負增長0.39%調整為增長2.39%，比年初預算增加1,597萬元。收支相抵，年終滾存結余81,258萬元。

5.機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出預算調整情況

機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出由年初預算48,826萬元調整為48,611萬元，由負增長2.22%調整為負增長2.65%，比年初預算減少215萬元。收支相抵，年終滾存結余9,820萬元。

6.城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出預算調整情況

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出預算為29,688萬元,無調整。收支相抵，年終滾存結余74,691萬元。

7.城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出預算調整情況

城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出年初預算40,395萬元，無調整。收支相抵，年終滾存結余58,595萬元。

          附件1：開平市2022年財政預算調整表.pdf

          附件2：開平市2022年債務限額調整情況表.pdf