目 錄
第一部分 開平市審計局概況
一、 部門主要職能
二、 部門決算單位構(gòu)成
第二部分 開平市審計局2016年部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
第三部分 開平市審計局2016年部門決算情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 開平市審計局概況
（一）部門主要職能
開平市審計局是主管全市審計工作的職能部門。主要職能：貫徹執(zhí)行國家和省有關(guān)審計工作的方針政策和法律法規(guī)，負責(zé)對國家財政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務(wù)收支的真實、合法和效益進行審計監(jiān)督。向市人民政府和江門市審計局提出年度市本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計結(jié)果報告，受市人民政府委托向市人大常委會提出市本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計工作報告。按規(guī)定對市委、市政府部門主要負責(zé)人及依法屬于市審計局審計監(jiān)督對象的其他單位主要負責(zé)人實施經(jīng)濟責(zé)任審計。指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計工作,承辦市人民政府和上級審計部門交辦的其他事項。
開平市農(nóng)村審計中心，正股級，公益一類。主要職能：加強對農(nóng)村集體經(jīng)濟審計工作的指導(dǎo)，保證國家涉農(nóng)經(jīng)濟政策和有關(guān)農(nóng)村財政、財務(wù)制度的實施，保護農(nóng)村集體經(jīng)濟和農(nóng)民的合法權(quán)益，促進開平市農(nóng)村集體經(jīng)濟健康發(fā)展。
（二）部門決算單位構(gòu)成
開平市審計局下設(shè)6個股室，包括辦公室、經(jīng)濟責(zé)任股、財金股、經(jīng)貿(mào)股、農(nóng)業(yè)行事股、法規(guī)股。
納入部門預(yù)算編制有下屬1個事業(yè)單位：開平市農(nóng)村審計中心。
第二部分 開平市審計局2016年部門決算表
| 收入支出決算總表 | |||||
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| 公開01表 |
| 部門：開平市審計局 |
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| 單位：萬元 | ||
| 收入 | 支出 | ||||
| 項目 | 行次 | 金額 | 項目 | 行次 | 金額 |
| 欄次 |
| 1 | 欄次 |
| 2 |
| 一、財政撥款收入 | 1 | 486.74 | 一、一般公共服務(wù)支出 | 30 | 377.67 |
| 其中：政府性基金預(yù)算財政撥款 | 2 | 0.00 | 二、外交支出 | 31 | 0.00 |
| 二、上級補助收入 | 3 | 0.00 | 三、國防支出 | 32 | 0.00 |
| 三、事業(yè)收入 | 4 | 0.00 | 四、公共安全支出 | 33 | 0.00 |
| 四、經(jīng)營收入 | 5 | 0.00 | 五、教育支出 | 34 | 0.00 |
| 五、附屬單位上繳收入 | 6 | 0.00 | 六、科學(xué)技術(shù)支出 | 35 | 0.00 |
| 六、其他收入 | 7 | 0.00 | 七、文化體育與傳媒支出 | 36 | 0.00 |
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| 8 |
| 八、社會保障和就業(yè)支出 | 37 | 67.10 |
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| 9 |
| 九、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出 | 38 | 15.25 |
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| 10 |
| 十、節(jié)能環(huán)保支出 | 39 | 0.00 |
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| 11 |
| 十一、城鄉(xiāng)社區(qū)支出 | 40 | 0.00 |
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| 12 |
| 十二、農(nóng)林水支出 | 41 | 0.00 |
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| 13 |
| 十三、交通運輸支出 | 42 | 0.00 |
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| 14 |
| 十四、資源勘探信息等支出 | 43 | 0.00 |
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| 15 |
| 十五、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出 | 44 | 0.00 |
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| 16 |
| 十六、金融支出 | 45 | 0.00 |
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| 17 |
| 十七、援助其他地區(qū)支出 | 46 | 0.00 |
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| 18 |
| 十八、國土海洋氣象等支出 | 47 | 0.00 |
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| 19 |
| 十九、住房保障支出 | 48 | 26.73 |
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| 20 |
| 二十、糧油物資儲備支出 | 49 | 0.00 |
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| 21 |
| 二十一、其他支出 | 50 | 0.00 |
| 本年收入合計 | 22 | 486.74 | 本年支出合計 | 51 | 486.74 |
| 用事業(yè)基金彌補收支差額 | 23 | 0.00 | 結(jié)余分配 | 52 | 0.00 |
| 年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 | 24 | 0.00 | 其中：提取職工福利基金 | 53 | 0.00 |
| 其中：項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 | 25 | 0.00 | 轉(zhuǎn)入事業(yè)基金 | 54 | 0.00 |
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| 26 |
| 年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 | 55 | 0.00 |
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| 27 |
| 其中：項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 | 56 | 0.00 |
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| 28 |
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| 57 |
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| 總計 | 29 | 486.74 | 總計 | 58 | 486.74 |
| 收入決算表 | ||||||||||
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| 公開02表 | |
| 部門：開平市審計局 |
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| 單位：萬元 | |||||
| 科目編碼 | 科目名稱 | 本年收入合計 | 財政撥款收入 | 上級補助收入 | 事業(yè)收入 | 經(jīng)營收入 | 附屬單位上繳收入 | 其他收入 | ||
| 類 | 款 | 項 | 欄次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 合計 | 486.74 | 486.74 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||
| 201 | 一般公共服務(wù)支出 | 377.67 | 377.67 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 20108 | 審計事務(wù) | 377.67 | 377.67 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 2010801 | 行政運行 | 243.70 | 243.70 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 2010804 | 審計業(yè)務(wù) | 58.43 | 58.43 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 2010850 | 事業(yè)運行 | 68.64 | 68.64 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 2010899 | 其他審計事務(wù)支出 | 6.90 | 6.90 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 208 | 社會保障和就業(yè)支出 | 67.10 | 67.10 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 20805 | 行政事業(yè)單位離退休 | 36.48 | 36.48 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 2080501 | 歸口管理的行政單位離退休 | 36.48 | 36.48 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 20899 | 其他社會保障和就業(yè)支出 | 30.62 | 30.62 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 2089901 | 其他社會保障和就業(yè)支出 | 30.62 | 30.62 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 210 | 醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出 | 15.25 | 15.25 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 21005 | 醫(yī)療保障 | 15.25 | 15.25 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 2100501 | 行政單位醫(yī)療 | 12.13 | 12.13 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 2100502 | 事業(yè)單位醫(yī)療 | 3.12 | 3.12 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 221 | 住房保障支出 | 26.73 | 26.73 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 22102 | 住房改革支出 | 26.73 | 26.73 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 2210201 | 住房公積金 | 26.73 | 26.73 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
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| 支出決算表 | ||||||||
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| 公開03表 | ||
| 部門：開平市審計局 |
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| 單位：萬元 | ||||
| 科目編碼 | 科目名稱 | 本年支出合計 | 基本支出 | 項目支出 | 上繳上級支出 | 經(jīng)營支出 | 對附屬單位補助支出 | ||
| 類 | 款 | 項 | 欄次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 合計 | 486.74 | 421.41 | 65.33 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||
| 201 | 一般公共服務(wù)支出 | 377.67 | 312.34 | 65.33 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 20108 | 審計事務(wù) | 377.67 | 312.34 | 65.33 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 2010801 | 行政運行 | 243.70 | 243.70 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 2010804 | 審計業(yè)務(wù) | 58.43 | 0.00 | 58.43 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 2010850 | 事業(yè)運行 | 68.64 | 68.64 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 2010899 | 其他審計事務(wù)支出 | 6.90 | 0.00 | 6.90 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 208 | 社會保障和就業(yè)支出 | 67.10 | 67.10 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 20805 | 行政事業(yè)單位離退休 | 36.48 | 36.48 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 2080501 | 歸口管理的行政單位離退休 | 36.48 | 36.48 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 20899 | 其他社會保障和就業(yè)支出 | 30.62 | 30.62 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 2089901 | 其他社會保障和就業(yè)支出 | 30.62 | 30.62 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 210 | 醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出 | 15.25 | 15.25 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 21005 | 醫(yī)療保障 | 15.25 | 15.25 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 2100501 | 行政單位醫(yī)療 | 12.13 | 12.13 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 2100502 | 事業(yè)單位醫(yī)療 | 3.12 | 3.12 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 221 | 住房保障支出 | 26.73 | 26.73 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 22102 | 住房改革支出 | 26.73 | 26.73 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 2210201 | 住房公積金 | 26.73 | 26.73 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 財政撥款收入支出決算總表 | |||||||
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| 公開04表 |
| 部門：開平市審計局 |
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| 單位：萬元 | ||
| 收 入 | 支 出 | ||||||
| 項目 | 行次 | 金額 | 項目 | 行次 | 合計 | 一般公共預(yù)算財政撥款 | 政府性基金預(yù)算財政撥款 |
| 欄次 |
| 1 | 欄次 |
| 2 | 3 | 4 |
| 一、一般公共預(yù)算財政撥款 | 1 | 486.74 | 一、一般公共服務(wù)支出 | 28 | 377.67 | 377.67 | 0.00 |
| 二、政府性基金預(yù)算財政撥款 | 2 | 0.00 | 二、外交支出 | 29 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
|
| 3 |
| 三、國防支出 | 30 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
|
| 4 |
| 四、公共安全支出 | 31 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
|
| 5 |
| 五、教育支出 | 32 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
|
| 6 |
| 六、科學(xué)技術(shù)支出 | 33 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
|
| 7 |
| 七、文化體育與傳媒支出 | 34 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
|
| 8 |
| 八、社會保障和就業(yè)支出 | 35 | 67.10 | 67.10 | 0.00 |
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| 9 |
| 九、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出 | 36 | 15.25 | 15.25 | 0.00 |
|
| 10 |
| 十、節(jié)能環(huán)保支出 | 37 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
|
| 11 |
| 十一、城鄉(xiāng)社區(qū)支出 | 38 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
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| 12 |
| 十二、農(nóng)林水支出 | 39 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
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| 13 |
| 十三、交通運輸支出 | 40 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
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| 14 |
| 十四、資源勘探信息等支出 | 41 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
|
| 15 |
| 十五、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出 | 42 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
|
| 16 |
| 十六、金融支出 | 43 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
|
| 17 |
| 十七、援助其他地區(qū)支出 | 44 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
|
| 18 |
| 十八、國土海洋氣象等支出 | 45 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
|
| 19 |
| 十九、住房保障支出 | 46 | 26.73 | 26.73 | 0.00 |
|
| 20 |
| 二十、糧油物資儲備支出 | 47 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
|
| 21 |
| 二十一、其他支出 | 48 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 本年收入合計 | 22 | 486.74 | 本年支出合計 | 49 | 486.74 | 487.74 | 488.74 |
| 年初財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 | 23 | 0.00 | 年末財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 | 50 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 一般公共預(yù)算財政撥款 | 24 | 0.00 |
| 51 |
|
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| 政府性基金預(yù)算財政撥款 | 25 | 0.00 |
| 52 |
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| 26 |
|
| 53 |
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| 總計 | 27 | 786.74 | 總計 | 54 | 486.74 | 486.74 | 0.00 |
| 一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表 | |||||
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| 公開05表 |
| 部門：開平市審計局 |
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| 單位：萬元 | |
| 項 目 | 本年支出合計 | 基本支出 | 項目支出 | ||
| 功能分類科目編碼 | 科目名稱 | ||||
| 欄次 | 1 | 2 | 3 | ||
| 合計 | 486.74 | 421.42 | 65.33 | ||
| 201 | 一般公共服務(wù)支出 | 377.67 | 312.34 | 65.33 | |
| 20108 | 審計事務(wù) | 377.67 | 312.34 | 65.33 | |
| 2010801 | 行政運行 | 243.7 | 243.70 | 0.00 | |
| 2010804 | 審計業(yè)務(wù) | 58.43 | 0.00 | 58.43 | |
| 2010850 | 事業(yè)運行 | 68.64 | 68.64 | 0.00 | |
| 2010899 | 其他審計事務(wù)支出 | 6.9 | 0.00 | 6.90 | |
| 208 | 社會保障和就業(yè)支出 | 67.10 | 67.10 | 0.00 | |
| 20805 | 行政事業(yè)單位離退休 | 36.48 | 36.48 | 0.00 | |
| 2080501 | 歸口管理的行政單位離退休 | 36.48 | 36.48 | 0.00 | |
| 20899 | 其他社會保障和就業(yè)支出 | 30.62 | 30.62 | 0.00 | |
| 2089901 | 其他社會保障和就業(yè)支出 | 30.62 | 30.62 | 0.00 | |
| 210 | 醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出 | 15.25 | 15.25 | 0.00 | |
| 21005 | 醫(yī)療保障 | 15.25 | 15.25 | 0.00 | |
| 2100501 | 行政單位醫(yī)療 | 12.13 | 12.13 | 0.00 | |
| 2100502 | 事業(yè)單位醫(yī)療 | 3.12 | 3.12 | 0.00 | |
| 221 | 住房保障支出 | 26.73 | 26.73 | 0.00 | |
| 22102 | 住房改革支出 | 26.73 | 26.73 | 0.00 | |
| 2210201 | 住房公積金 | 26.73 | 26.73 | 0.00 | |
| 一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表 | ||||||||
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| 公開06表 單位：萬元 | |
| 部門：開平市審計局 |
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| 人員經(jīng)費 | 公用經(jīng)費 | |||||||
| 科目編碼 | 科目名稱 | 金額 | 科目編碼 | 科目名稱 | 金額 | 科目編碼 | 科目名稱 | 金額 |
| 301 | 工資福利支出 | 299.32 | 302 | 商品和服務(wù)支出 | 43.51 | 310 | 其他資本性支出 | 0.00 |
| 30101 | 基本工資 | 72.77 | 30201 | 辦公費 | 9.89 | 31001 | 房屋建筑物購建 | 0.00 |
| 30102 | 津貼補貼 | 121.68 | 30202 | 印刷費 | 0.00 | 31002 | 辦公設(shè)備購置 | 0.00 |
| 30103 | 獎金 | 36.59 | 30203 | 咨詢費 | 1.47 | 31003 | 專用設(shè)備購置 | 0.00 |
| 30104 | 其他社會保障繳費 | 45.87 | 30204 | 手續(xù)費 | 0.00 | 31005 | 基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè) | 0.00 |
| 30106 | 伙食補助費 | 0.00 | 30205 | 水費 | 0.00 | 31006 | 大型修繕 | 0.00 |
| 30107 | 績效工資 | 0.00 | 30206 | 電費 | 0.00 | 31007 | 信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新 | 0.00 |
| 30108 | 機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費 | 0.00 | 30207 | 郵電費 | 0.04 | 31008 | 物資儲備 | 0.00 |
| 30109 | 職業(yè)年金繳費 | 0.00 | 30208 | 取暖費 | 0.00 | 31009 | 土地補償 | 0.00 |
| 30199 | 其他工資福利支出 | 22.40 | 30209 | 物業(yè)管理費 | 0.00 | 31010 | 安置補助 | 0.00 |
| 303 | 對個人和家庭的補助 | 78.59 | 30211 | 差旅費 | 1.72 | 31011 | 地上附著物和青苗補償 | 0.00 |
| 30301 | 離休費 | 0.00 | 30212 | 因公出國（境）費用 | 0.00 | 31012 | 拆遷補償 | 0.00 |
| 30302 | 退休費 | 36.48 | 30213 | 維修(護)費 | 0.00 | 31013 | 公務(wù)用車購置 | 0.00 |
| 30303 | 退職（役）費 | 0.00 | 30214 | 租賃費 | 0.00 | 31019 | 其他交通工具購置 | 0.00 |
| 30304 | 撫恤金 | 0.00 | 30215 | 會議費 | 0.00 | 31020 | 產(chǎn)權(quán)參股 | 0.00 |
| 30305 | 生活補助 | 3.00 | 30216 | 培訓(xùn)費 | 0.00 | 31099 | 其他資本性支出 | 0.00 |
| 30306 | 救濟費 | 0.00 | 30217 | 公務(wù)接待費 | 11.00 | 304 | 對企事業(yè)單位的補貼 | 0.00 |
| 30307 | 醫(yī)療費 | 0.00 | 30218 | 專用材料費 | 0.00 | 30401 | 企業(yè)政策性補貼 | 0.00 |
| 30308 | 助學(xué)金 | 0.00 | 30224 | 被裝購置費 | 0.00 | 30402 | 事業(yè)單位補貼 | 0.00 |
| 30309 | 獎勵金 | 0.00 | 30225 | 專用燃料費 | 0.00 | 30403 | 財政貼息 | 0.00 |
| 30310 | 生產(chǎn)補貼 | 0.00 | 30226 | 勞務(wù)費 | 0.86 | 30499 | 其他對企事業(yè)單位的補貼 | 0.00 |
| 30311 | 住房公積金 | 26.73 | 30227 | 委托業(yè)務(wù)費 | 0.00 | 307 | 債務(wù)利息支出 | 0.00 |
| 30312 | 提租補貼 | 0.00 | 30228 | 工會經(jīng)費 | 0.77 | 30701 | 國內(nèi)債務(wù)付息 | 0.00 |
| 30313 | 購房補貼 | 0.00 | 30229 | 福利費 | 0.21 | 30707 | 國外債務(wù)付息 | 0.00 |
| 30314 | 采暖補貼 | 0.00 | 30231 | 公務(wù)用車運行維護費 | 9.50 | 399 | 其他支出 | 0.00 |
| 30315 | 物業(yè)服務(wù)補貼 | 0.00 | 30239 | 其他交通費用 | 7.38 | 39906 | 贈與 | 0.00 |
| 30399 | 其他對個人和家庭的補助支出 | 12.38 | 30240 | 稅金及附加費用 | 0.00 |
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| 30299 | 其他商品和服務(wù)支出 | 0.68 |
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| 人員經(jīng)費合計 | 377.90 | 公用經(jīng)費合計 | 43.51 | |||||
| 財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表 | |||||||||||
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| 公開07表 |
| 部門：開平市審計局 |
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| 單位：萬元 | |||
| 2016年度預(yù)算數(shù) | 2016年度決算數(shù) | ||||||||||
| 合計 | 因公出國（境）費 | 公務(wù)用車購置及運行費 | 公務(wù)接待費 | 合計 | 因公出國（境）費 | 公務(wù)用車購置及運行費 | 公務(wù)接待費 | ||||
| 小計 | 公務(wù)用車 | 公務(wù)用車 | 小計 | 公務(wù)用車 | 公務(wù)用車 | ||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
| 20.5 | 0 | 20.5 | 0 | 9.5 | 11 | 20.5 | 0 | 9.5 | 0 | 9.5 | 11 |
| 政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表 | ||||||||||||||||
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| 公開08表 | |
| 部門：開平市審計局 |
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| 單位：萬元 | ||||||
| 科目編碼 | 科目名稱 | 年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 | 本年收入 | 本年支出 | 年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 | |||||||||||
| 合計 | 基本支出結(jié)轉(zhuǎn) | 項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 | 合計 | 基本支出 | 項目支出 | 合計 | 基本支出 | 項目支出 | 合計 | 基本支出結(jié)轉(zhuǎn) | 項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 | |||||
| 項目支出結(jié)轉(zhuǎn) | 項目支出結(jié)余 | |||||||||||||||
| 類 | 款 | 項 | 欄次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
| 合計 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||
注：本單位本年度沒有政府性基金預(yù)算財政撥款收入，故本表沒有填列相關(guān)的收入支出數(shù)據(jù)。
第三部分 開平市審計局2016年部門決算情況說明
一、2016年度收入支出決算總體情況說明
（一）年度收入總體情況
開平市審計局2016年度總收入486.74萬元，其中本年收入 486.74萬元。具體情況如下：
財政撥款收入486.74萬元，比2015年決算數(shù)增加75.90萬元，增長18.47 %。主要原因：一是基本工資調(diào)整標，二是發(fā)放住房維修基金和公務(wù)用車補貼。
（二）年度支出總體情況
開平市審計局2016年度總支出486.74萬元，其中本年支出 486.74萬元。具體情況如下：
1.一般公共服務(wù)（類）支出377.67萬元，主要用于行政事業(yè)運行、審計業(yè)務(wù)方面，比2015年決算數(shù)增加50.38萬元，增長15.39%，主要原因是人員基本工資調(diào)標、發(fā)放住房維修基金和公務(wù)用車補貼。
2.社會保障和就業(yè)（類）支出67.1萬元，主要支出項目有行政事業(yè) 單位退休方面和社會保險方面，比2015年決算數(shù)增加17.42萬元，增長35.06%，主要原因是調(diào)整退休費和發(fā)放退休人員住房維修基金補貼。
3.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）支出15.25萬元，主要支出項目用于行政單位醫(yī)療和事業(yè)單位醫(yī)療，比2015年決算數(shù)增加1.80萬元，增長13.38%，主要原因是增加1名公務(wù)員。
4.住房保障支出（類）支出26.73萬元，主要支出項目用于住房公積金，比2015年決算數(shù)增加3.45萬元，增長14.82%，主要原因是增加1名公務(wù)員和調(diào)整住房公積金。
二、2016年收入決算情況說明
開平市審計局2016年度收入合計486.74萬元。
（一）財政撥款收入486.74萬元，占本年收入合計的100%。其中：
一般公共服務(wù)（類）377.67萬元，占財政撥款收入的77.59%。包括：審計事務(wù)（款）377.67萬元。
社會保障和就業(yè)支出（類）67.10萬元，占財政撥款收入的13.79%。包括：行政事業(yè)單位離退休（款）36.48萬元，其他社會保障和就業(yè)支出（款）30.62萬元。
醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）15.25萬元，占財政撥款收入的3.13%。包括：醫(yī)療保障（款）15.25萬元。
住房保障支出（類）26.73萬元，占財政撥款收入的5.49%。包括：住房改革支出（款）26.73萬元。
三、2016年度支出決算情況說明
開平市審計局2016年度支出合計486.74萬元。具體如下；
基本支出421.41萬元，占本年支出合計的86.58%。其中：一般公共服務(wù)（類）審計事務(wù)（款）312.34萬元，主要用于行政事業(yè)人員經(jīng)費和公用經(jīng)費；社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款） 36.48萬元，主要用于退休人員退休費；社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）30.62萬元，主要用于行政事業(yè)單位人員社保費；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）醫(yī)療保障（款） 15.25萬元，主要用于行政事業(yè)單位人員的醫(yī)療費；社住房保障支出（類）住房改革支出（款）26.73萬元，主要用于行政事業(yè)單位人員的住房公積金。
項目支出65.33萬元，占本年支出合計的13.42%。其中：一般公共服務(wù)（類）審計事務(wù)（款）65.33萬元，主要用于審計工作專項經(jīng)費。
四、2016年度財政撥款收入支出總表說明
（一）2016年度財政撥款收入說明
開平市審計局2016年度財政撥款收入合計486.74萬元。其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入377.67萬元，比2015年決算數(shù)增加50.38萬元，增長15.39%；主要原因是基本工資調(diào)標、發(fā)放住房維修基金和公務(wù)用車補貼。
（二）2016年度財政撥款支出說明
開平市審計局2016年度財政撥款支出合計486.74萬元。其中：一般公共預(yù)算財政撥款支出486.74萬元，比2015年決算數(shù)增加75.90萬元，增長18.47%；主要原因是人員基本工資調(diào)標、發(fā)放住房維修基金補貼和公務(wù)用車補貼。
分功能科目看，一般公共服務(wù)（類）審計事務(wù)（款）377.67萬元，主要用于行政事業(yè)運行和審計業(yè)務(wù)方面支出；社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）36.48萬元，主要用于行政事業(yè)單位離退休方面支出；社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）30.62萬元，主要用于行政事業(yè)單位社保方面支出；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）醫(yī)療保障款（款）15.25萬元，主要用于行政事業(yè)單位的醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育方面支出；住房保障支出（類）住房改革支出（款）26.73萬元，主要用于行政事業(yè)單位的住房公積金方面支出。
五、2016年度一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況
開平市審計局2016年度一般公共預(yù)算財政撥款支出合計 486.74萬元，占本年支出合計的100%。與2015年相比，增加75.9萬元，增長18.47%。
（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算構(gòu)成情況
開平市審計局2016年度一般公共預(yù)算財政撥款主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出（類）377.67萬元，占77.59%；社會保障和就業(yè)支出（類）67.10萬元，占13.79%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）15.25萬元，占3.13%；住房保障支出（類）26.73萬元，占5.49%。
（三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算的具體情況
開平市審計局2016年度一般公共預(yù)算財政撥款支出486.74萬元，具體情況如下：
1．一般公共服務(wù)支出（類）審計事務(wù)（款）377.67萬元，比2015年增加53.25萬元，增長16.41%，主要原因是人員基本工資調(diào)標和發(fā)放住房維修基金；完成年初預(yù)算的104.88%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是人員基本工資調(diào)標和發(fā)放住房維修基金。
2．社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）36.48萬元，比2015年增加5.19萬元，增長16.59%，主要原因是增加退休人員和發(fā)放住房維修基金；完成年初預(yù)算的114.83%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是發(fā)放住房維修基金。
3.社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）30.62萬元，比2015年增加12.22萬元，增長66.4%，主要原因是基本工資調(diào)標，社保繳費基數(shù)增大；完成年初預(yù)算的100.72%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是增加1名公務(wù)員。
4.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）醫(yī)療保障（款）15.25萬元，比2015年增加1.80萬元，增長13.38%，主要原因是增加1名公務(wù)員；完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)持平。
5.住房保障支出（類）住房改革支出（款）26.73萬元，比2015年增加3.45萬元，增長14.82%，主要原因是人員增加和住房公積金調(diào)整；完成年初預(yù)算的102.1%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是住房公積金調(diào)整。
六、2016年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
開平市審計局2016年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出 421.41萬元，其中：
工資福利支出299.32萬元，占基本支出的71.03%。主要包括基本工資72.77萬元、津貼補貼121.68萬元、獎金36.59萬元、其他社會保障繳費45.87萬元、其他工資福利支出22.40萬元。
（二）商品和服務(wù)支出43.51萬元，占基本支出的10.32%。主要包括辦公費9.89萬元、咨詢費1.47萬元、差旅費1.72萬元、勞務(wù)費0.86萬元，工會經(jīng)費0.77萬元，福利費0.21萬元，公務(wù)接待費11萬元、公務(wù)用車運行維護費9.50萬元、其他交通費用7.38萬元，其他商品和服務(wù)支出0.68萬元。
（三）對個人和家庭的補助78.59萬元，占基本支出的18.65%。主要包括退休費36.48萬元、生活補助3萬元、住房公積金26.73萬元、其他對個人和家庭的補助支出12.38萬元。
七、2016年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
開平市審計局2016年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算為20.50萬元，完成預(yù)算20.50萬元的100%。其中：因公出國（境）費支出決算為0萬元，完成預(yù)算0萬元的0%；公務(wù)用車購置及運行維護費支出決算為9.50萬元，完成預(yù)算9.50萬元的100%；公務(wù)接待費支出決算為11萬元，完成預(yù)算11萬元的100%。
與2015年相比，2016年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算數(shù)比2015年減少12.18萬元，下降37.27 %。其中：因公出國（境）費支出決算減少0 萬元，下降0%；公務(wù)用車購置及運行維護費支出決算減少9.27萬元，下降49.39%；公務(wù)接待費支出決算減少2.91萬元，下降20.92%。公務(wù)用車購置及運行維護費支出減少的主要原因是嚴格按照八項規(guī)定要求壓減三公經(jīng)費和公務(wù)用車改革；公務(wù)接待費支出減少的主要原因是嚴格按照八項規(guī)定要求壓減三公經(jīng)費。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
2016年“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費0萬元，占0%；公務(wù)用車購置及運行維護費支出9.50萬元，占46.34%；公務(wù)接待費支出11萬元，占53.66%。具體情況如下：
1.公務(wù)用車購置及運行維護費支出9.50萬元，其中：公務(wù)用車購置支出為0萬元；公務(wù)用車運行及維護支出9.50萬元，2016年局機關(guān)及下屬1個單位公務(wù)用車保有量為3輛，主要用于公務(wù)活動和下鄉(xiāng)出差。
2.公務(wù)接待費支出11萬元，主要用于上級單位檢查和相關(guān)單位交流工作等方面的接待。2016年，局機關(guān)及下屬1個單位發(fā)生國內(nèi)接待66次，接待人數(shù)共528人。主要包括餐費、住宿費等。
八、其他重要事項的情況說明
（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
2016年本部門機關(guān)運行經(jīng)費支出43.51萬元，比2015年增加1.73萬元，增長4.14%。主要原因是：差旅費和工會經(jīng)費增加。
政府采購支出情況說明
2016年本部門政府采購支出總額5.75萬元，其中：政府采購貨物支出5.75萬元。
（三）國有資產(chǎn)占用情況
截至2016年12月31日，本部門共有車輛3輛，其中，一般公務(wù)用車1輛（用于機要通信、應(yīng)急工作）、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車1輛、其他用車1輛，其他用車主要是到外市出差和下鄉(xiāng)審計。
（四）預(yù)算績效管理工作開展情況。
績效管理工作總體情況。根據(jù)財政預(yù)算管理要求，我部門組織對2016年度一般公共預(yù)算項目支出全面開展績效自評。其中，一級項目1個，二級項目3個，共涉及資金67.49萬元，自評覆蓋率達到100%。
共組織對“審計工作專項經(jīng)費”等4個項目進行了績效評價，涉及一般公共預(yù)算支出67.49萬元。從評價情況來看，審計專項經(jīng)費項目支出績效情況較為理想，達到了申請時設(shè)定的各項績效目標：
1.全面完成局的年度工作計劃。完成了年度預(yù)算審計，審計報告獲得市人大常委會全票通過；完成審計項目32項（統(tǒng)計大項目，不含子項目），為年度計劃任務(wù)的132%，其中預(yù)算審計5項，領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計25項，專項審計1項。
2.較好完成了市政府交辦的任務(wù)。認真積極完成好市交辦的項目審計，我局完成市領(lǐng)導(dǎo)交辦對2015年（40至100萬元以內(nèi)）工程項目的審計調(diào)查21項，為市政府有效推動項目工程建設(shè)管理提供參考依據(jù)。
3.按質(zhì)依時完成上級交辦的國家和省重大政策措施跟蹤審計調(diào)查項目。組織實施了上級審計機關(guān)下達的國家和省重大政策措施落實情況跟蹤審計共7大專項審計并延伸了18個單位，向市和上級審計機關(guān)提供有參考價值線索1條。
4.全面完成市委組織部和上級審計機關(guān)委托的15個鎮(zhèn)（街）的鎮(zhèn)黨委書記、鎮(zhèn)長換屆的審計任務(wù)。
5.提交了較多的審計成果。一是截至12月，我局已提交審計報告和專項審計調(diào)查報告58篇，向市委市政府專報了7條工作建議，向被審計對象單位提出了82條工作建議，被采納審計建議82條，其中一條被列入市“書記會議”的議題，督促整改問題1件。二是有2項審計項目獲江門審計系統(tǒng)優(yōu)秀項目評選一等獎。
第四部分 名詞解釋
一、財政撥款收入：指財政當(dāng)年撥付的資金事業(yè)收入。
二、其他收入：指除“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是非本級財政撥款、存款利息收入、事業(yè)單位固定資產(chǎn)出租收入等。
三、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
四、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
五、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
六、項目支出：指行政事業(yè)單位為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標，在基本的預(yù)算支出以外，財政預(yù)算?？畎才诺闹С?。
七、“三公”經(jīng)費：按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。（1）因公出國（境）費，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出。（2）公務(wù)用車購置及運行費，指單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出。公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機動車輛，包括領(lǐng)導(dǎo)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。（3）公務(wù)接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
八、機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專項材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、取暖費、物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
九、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）：反映用于行政事業(yè)單位離退休方面的支出。
十、社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）：反映用于各類優(yōu)撫對象和優(yōu)撫事業(yè)單位的支出。
十一、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）醫(yī)療保障（款）：反映用于醫(yī)療保障方面的支出。
十二、一般公共服務(wù)支出（類）審計事務(wù)（款）：反映政府審計方面的支出。
十三、一般公共服務(wù)支出（類）其他審計事務(wù)支出（款）：反映其他審計事務(wù)方面的支出。
十四、住房保障支出（類）住房改革支出（款）：反映用于行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
相關(guān)附件：
