關(guān)于開平市2020年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題整改情況的報告

——在開平市第十七屆人大常委會第三次會議上

開平市審計局局長譚賢富

主任、各位副主任、各位委員：

我受市政府委托，向市人大常委會報告我市2020年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題的整改情況，請予審議。

一年來，我市堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記關(guān)于審計整改工作的重要指示批示精神，把審計整改工作作為重要政治任務(wù)抓實(shí)抓好，嚴(yán)格執(zhí)行市第十六屆人大常委會第四十三次會議提出的審議意見，全面落實(shí)審計整改工作，取得了明顯成效。

——周密部署，從嚴(yán)抓好整改落實(shí)。市委、市政府高度重視，把審計整改作為規(guī)范財政財務(wù)管理、維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全運(yùn)行和推動全市高質(zhì)量發(fā)展的有力抓手。市政府履行政府主導(dǎo)責(zé)任，多次召開審計整改工作會議，對全市審計整改工作進(jìn)行部署、加壓、推進(jìn)，強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，狠抓整改落實(shí)。余中華書記、陳小曼市長對審計查出問題整改工作多次作出批示，強(qiáng)調(diào)責(zé)任單位認(rèn)真整改，精準(zhǔn)發(fā)力，迅速落實(shí)，確保成效。

——精細(xì)管理，從緊推進(jìn)整改落實(shí)。按照市委、市政府的部署要求，市審計局對審計查出問題整改做好分類指導(dǎo)，精準(zhǔn)施策。對短期內(nèi)能整改到位的問題堅決立行立改、對整改難度大及歷史遺留問題分階段推進(jìn)落實(shí)，積極跟蹤督促檢查，扎實(shí)推進(jìn)整改落實(shí)。一是建立整改事項臺賬，落實(shí)清單化管理，實(shí)行“掛銷號”制度；二是堅持監(jiān)督與服務(wù)并重，對被審計單位加強(qiáng)服務(wù)指導(dǎo)、全程督辦，推動審計整改工作落細(xì)落實(shí)；三是組織現(xiàn)場督查檢查，著重關(guān)注審計整改的實(shí)效性及后續(xù)性。

——擔(dān)當(dāng)作為，從細(xì)落實(shí)整改工作。各有關(guān)部門和單位履行整改主體責(zé)任，對審計查出問題深入剖析原因，查找問題根源，制定整改方案，分解整改任務(wù)，細(xì)化整改措施，明確整改時限，將整改落到實(shí)處。同時注重舉一反三、標(biāo)本兼治，從源頭上預(yù)防和減少問題的發(fā)生，做到糾正問題、規(guī)范管理和促進(jìn)發(fā)展一體推進(jìn)。

現(xiàn)將開平市2020年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題整改情況報告如下：

截至2022年3月底，對開平市2020年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計查出問題共76個，有關(guān)部門和單位已整改到位69個，正在整改7個，整改完成率90.79%。通過收回資金上繳市財政、歸還原渠道資金、促進(jìn)落實(shí)撥付項目資金、規(guī)范資金財務(wù)管理、調(diào)賬處理等方式整改問題金額9.58億元；同時，完善相關(guān)規(guī)章制度，加強(qiáng)內(nèi)部管理，制定或修訂制度9項。

一、財政管理審計整改情況

涉及財政管理審計共21個問題，已完成整改20個，正在整改1個。

（一）市級財政管理審計整改情況

1.關(guān)于“支出掛賬15,349.36萬元”的問題，已完成整改。根據(jù)《關(guān)于印發(fā)<規(guī)范市縣財政暫存暫付款>掛賬管理的意見》規(guī)定，市財政局將暫付款掛賬嚴(yán)格控制在一般公共預(yù)算與政府性基金預(yù)算支出之和的5%以內(nèi)，支出掛賬15,349.36萬元已全部消化完畢。

2.關(guān)于“滯留上級專項資金1,778.26萬元”的問題，已完成整改。市財政局做好上級補(bǔ)助資金臺賬記錄和核對工作，及時完成項目入庫、指標(biāo)掛接工作，確保上級補(bǔ)助資金均在30天內(nèi)下達(dá)至市直業(yè)務(wù)部門。

3.關(guān)于“非稅收入45,104.18萬元滯留財政專戶”的問題，已完成整改。財政專戶非稅收入45,104.18萬元已全額繳入國庫。

4.關(guān)于“未嚴(yán)格按照工程進(jìn)度支付工程款”的問題，已完成整改。龍勝鎮(zhèn)、蒼城鎮(zhèn)多次督促施工單位加快項目進(jìn)度，盡快形成實(shí)物工程量，兩項工程的款項支出進(jìn)度均與工程量相匹配。

5.關(guān)于“多發(fā)放失業(yè)保險金15.37萬元”的問題，正在整改中。截至2022年3月底，已全額追回21人失業(yè)保險金共14.69萬元，余1人涉及金額0.68萬元，因其生活困難，承諾每月退還0.05萬元，已退還0.45萬元。

（二）部門預(yù)算執(zhí)行全覆蓋審計整改情況

1.關(guān)于“當(dāng)年預(yù)算項目執(zhí)行率低”的問題，已完成整改。38個一級預(yù)算單位共有288個預(yù)算執(zhí)行率低于50%的項目，合計未執(zhí)行金額133,200萬元，已于2020年底收回市財政統(tǒng)籌使用。

2.關(guān)于“未在支付預(yù)付款前取得銀行保函”的問題，已完成整改。2個一級預(yù)算單位通過加強(qiáng)項目預(yù)付款支付的管理，嚴(yán)格按照用款計劃、項目進(jìn)度和規(guī)定程序等支付財政資金，確保財政資金使用的規(guī)范性和安全性。

3.關(guān)于“加油卡余額高于充足水平”的問題，已完成整改。3個一級預(yù)算單位整改以來未對加油卡進(jìn)行充值，對原有的加油卡余額按規(guī)定進(jìn)行逐步清理消化或提現(xiàn)上劃市財政。

4.關(guān)于“部門存量資金沉淀”的問題，已完成整改。15個一級預(yù)算單位已將涉及的存量資金合計274.40萬元上劃市財政管理。

5.關(guān)于“信息化項目缺乏統(tǒng)籌和監(jiān)督管理”的問題，已完成整改。市政務(wù)服務(wù)數(shù)據(jù)管理局向9個一級預(yù)算單位發(fā)出《關(guān)于提供2020年政務(wù)信息化服務(wù)項目備案資料的函》，完成18個項目資料備案。

6.關(guān)于“變相增加車輛編制”的問題，已完成整改。3個一級預(yù)算單位加強(qiáng)與車輛管理部門的溝通，妥善解決車輛編制不足的問題，整改以來已無連續(xù)長期租車的情況。

7.關(guān)于“私設(shè)小金庫”的問題，已完成整改。展興公司已于審計期間將相關(guān)收支補(bǔ)登記入賬；市供銷社明確要求各下屬單位要依法經(jīng)營，不得設(shè)立“內(nèi)外賬”，同時推行“縣基一體化”綜合改革，加強(qiáng)監(jiān)督管理，督促依法依規(guī)經(jīng)營。

（三）鎮(zhèn)級財政管理審計整改情況

1.財政收支方面整改情況

（1）關(guān)于“擴(kuò)大支出范圍列支經(jīng)費(fèi)184.41萬元”的問題，已完成整改。赤坎鎮(zhèn)、金雞鎮(zhèn)和赤水鎮(zhèn)通過調(diào)賬處理、歸還原渠道資金等方式進(jìn)行整改，并進(jìn)一步規(guī)范和強(qiáng)化預(yù)算管理，規(guī)范使用財政資金。

（2）關(guān)于“違規(guī)接受企業(yè)和個人捐贈款項114.45萬元”的問題，已完成整改。赤坎鎮(zhèn)和金雞鎮(zhèn)完成捐贈款項的對賬并按原定用途撥付資金，從2020年9月起不再直接接收企業(yè)和個人的捐贈。

（3）關(guān)于“違規(guī)占用征地補(bǔ)償專項資金154.07萬元”的問題，已完成整改。赤坎鎮(zhèn)補(bǔ)充相關(guān)資料表明占用征地補(bǔ)償專項資金屬于中開高速征地建設(shè)補(bǔ)償?shù)囊徊糠郑⒗^續(xù)加強(qiáng)征地資金管理，確保資金專款專用。

（4）關(guān)于“部分非稅收入未納入預(yù)算管理，涉及金額238.29萬元”的問題，已完成整改。金雞鎮(zhèn)和赤水鎮(zhèn)已加強(qiáng)非稅收入的管理，將所有收入納入預(yù)算并實(shí)行“收支兩條線”管理。

2.國有資產(chǎn)管理方面整改情況

關(guān)于“部分資產(chǎn)未登記入賬”的問題，已完成整改。金雞鎮(zhèn)和赤水鎮(zhèn)已對未登記入賬的資產(chǎn)進(jìn)行了補(bǔ)登記，規(guī)范資產(chǎn)管理。

3.政府采購方面整改情況

關(guān)于“個別建設(shè)工程項目未公開招標(biāo)，涉及金額220萬元”的問題，已完成整改。金雞鎮(zhèn)加強(qiáng)建設(shè)工程項目管理，嚴(yán)格執(zhí)行工程建設(shè)程序，按規(guī)定公開招標(biāo)。

4.“三公經(jīng)費(fèi)”、會議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)方面整改情況

（1）關(guān)于“‘三公經(jīng)費(fèi)’、會議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)超預(yù)算支出，涉及金額141.89萬元”的問題，已完成整改。赤坎鎮(zhèn)、金雞鎮(zhèn)和赤水鎮(zhèn)嚴(yán)格執(zhí)行財政預(yù)算，加強(qiáng)對“三公經(jīng)費(fèi)”、會議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)的管理，嚴(yán)格控制支出范圍和金額。

（2）關(guān)于“列支公務(wù)接待費(fèi)無接待公函和接待清單等，涉及金額179.44萬元”的問題，已完成整改。赤坎鎮(zhèn)、金雞鎮(zhèn)和赤水鎮(zhèn)加強(qiáng)對公務(wù)接待費(fèi)支出管理，完善公務(wù)接待開支手續(xù)，規(guī)范公務(wù)接待支出。

（3）關(guān)于“違規(guī)使用鎮(zhèn)屬企業(yè)車輛2輛”的問題，已完成整改。金雞鎮(zhèn)已將上述車輛退還給鎮(zhèn)屬企業(yè)管理和使用。

二、重大政策措施落實(shí)跟蹤審計整改情況

涉及重大政策措施落實(shí)跟蹤審計共6個問題，已完成整改5個，正在整改1個。

（一）民營企業(yè)財政扶持政策落實(shí)情況專題審計整改情況

1.關(guān)于“未落實(shí)執(zhí)行減免政策”的問題，已完成整改。蜆岡鎮(zhèn)向符合條件的承租者發(fā)放申報表，審核批復(fù)減免其2020年的租金，已繳交2020年租金的則順延減免其2021年租金。

2.關(guān)于“租金減免不規(guī)范”的問題，已完成整改。赤水鎮(zhèn)向不符合減免條件的商戶收回已減免的租金0.07萬元，退回應(yīng)減免的租金4.98萬元。

（二）促進(jìn)優(yōu)化營商環(huán)境專項審計整改情況

1.關(guān)于“農(nóng)民工工資保證金清退不及時”的問題，正在整改中。市人力資源和社會保障局定期聯(lián)系相關(guān)企業(yè)，督促責(zé)任單位盡快完成項目驗收，再清退保證金。

2.關(guān)于“未按規(guī)定時間要求施工單位開立工資保證金專戶”的問題，已完成整改。市人力資源和社會保障局會同項目行政主管部門嚴(yán)格按照文件制度執(zhí)行，確保工資保證金制度落實(shí)到位。

（三）“家電惠民”政策落實(shí)情況專題審計整改情況

1.關(guān)于“宣傳力度不夠”的問題，已完成整改。市科工商務(wù)局以多種宣傳方式，加大宣傳普及力度，使政策惠及更多群眾。

2.關(guān)于“未能積極走訪調(diào)研”的問題，已完成整改。市科工商務(wù)局嚴(yán)格按照上級要求加強(qiáng)巡查調(diào)研，及時研判政策實(shí)施效果并上報反饋。

三、脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接審計整改情況

涉及脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接審計共11個問題，已完成整改10個，正在整改1個。

（一）精準(zhǔn)扶貧精準(zhǔn)脫貧專項資金審計整改情況

1.關(guān)于“精準(zhǔn)扶貧戶動態(tài)調(diào)整滯后”的問題，已完成整改。市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局按照江門市的改革新措施，從我市建檔立卡貧困戶、低保戶、特困家庭、低收家庭、困難職工、新增邊緣戶等六類困難群體中綜合認(rèn)定其中符合條件的部分困難群體作為“后2020”時期新一輪扶貧改革幫扶對象。

2.關(guān)于“扶貧幫扶規(guī)劃資料不完整”的問題，已完成整改。市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局舉一反三，檢查所有鎮(zhèn)（街道）扶貧對象幫扶記錄本，已全面補(bǔ)充各個扶貧對象2020年扶貧幫扶規(guī)劃資料。

（二）鄉(xiāng)村振興相關(guān)政策和資金審計整改情況

1.高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)方面整改情況

（1）關(guān)于“9,443畝高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田未按規(guī)定劃為永久基本農(nóng)田整備區(qū)”的問題，已完成整改。市自然資源局現(xiàn)正在開展國土空間規(guī)劃編制，當(dāng)中包含重新劃定我市永久基本農(nóng)田范圍。目前已完成第三輪試劃工作。后續(xù)市自然資源局將根據(jù)上級具體任務(wù)和要求，在國土空間規(guī)劃編制時完成我市的永久基本農(nóng)田劃定工作。

（2）關(guān)于“有536處已建成高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田存在‘非農(nóng)化’、‘非糧化’，涉及被占用面積共10,871.68畝”的問題，正在整改中。截至2022年3月底，“非農(nóng)化”的問題共169處（實(shí)為161處，有8處為重復(fù)統(tǒng)計），已完成整改88處，正在整改73處，其中：1處移送公安機(jī)關(guān)；12處正在拆除；4處住宅由鎮(zhèn)街執(zhí)法辦已做筆錄待立案；56處已發(fā)出責(zé)令整改通知書或告知書。“非糧化”的問題共367處（實(shí)為364處，有3處為重復(fù)統(tǒng)計），已完成整改160處，正在整改204處，其中：33處撂荒地已督促相關(guān)鎮(zhèn)政府在春耕時組織完成復(fù)耕；3處用于種植花卉的大棚待收成后逐步拆除并進(jìn)行復(fù)耕；11處養(yǎng)殖場、4處魚塘和153處種植林木、花卉、水果的農(nóng)田，明確整改時間，逐步恢復(fù)種植條件，優(yōu)先用于種植糧食作物。

2.農(nóng)村人居環(huán)境整治方面整改情況

（1）關(guān)于“部分農(nóng)村公廁竣工驗收和結(jié)算把關(guān)不嚴(yán)，存在虛增工程、偷工減料和質(zhì)量不達(dá)標(biāo)等情況，涉及金額149.59萬元”的問題，已完成整改。塘口鎮(zhèn)和百合鎮(zhèn)已重新審核編制結(jié)算，并收回相關(guān)款項；赤水鎮(zhèn)和金雞鎮(zhèn)已嚴(yán)格按照合同約定的建設(shè)內(nèi)容，補(bǔ)充完善農(nóng)村公廁的建設(shè)工程。

（2）關(guān)于“169座農(nóng)村公廁未及時結(jié)算，涉及金額2,215.17萬元”的問題，已完成整改。市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局印發(fā)《關(guān)于加快辦理2018—2019年農(nóng)村公廁竣工結(jié)算的通知》部署整改工作，169座農(nóng)村公廁已經(jīng)全部完成結(jié)算。

（3）關(guān)于“農(nóng)村生活污水處理設(shè)施建設(shè)資金撥付不及時，涉及金額1,602.19萬元”的問題，已完成整改。市城市管理和綜合執(zhí)法局已完成農(nóng)村生活污水處理設(shè)施建設(shè)資金的撥付，并加強(qiáng)對項目的管理，保證及時劃撥項目專項資金。

3.鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展方面整改情況

關(guān)于“7個‘一村一品、一鎮(zhèn)一業(yè)’項目存在未按時完成、未及時驗收、未及時審批等問題，涉及金額2,088萬元”的問題，已完成整改。市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局印發(fā)《關(guān)于做好“一村一品、一鎮(zhèn)一業(yè)”項目審計問題整改工作的通知》部署整改工作，7個“一村一品，一鎮(zhèn)一業(yè)”項目已全部完成驗收及審批。

4.涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合方面整改情況

（1）關(guān)于“2個涉農(nóng)統(tǒng)籌資金約束性指標(biāo)任務(wù)推進(jìn)緩慢”的問題，已完成整改。2個涉農(nóng)統(tǒng)籌資金約束性指標(biāo)任務(wù)已完成資金撥付，并加強(qiáng)對涉農(nóng)統(tǒng)籌資金約束性指標(biāo)任務(wù)的管理，確保項目順利完成。

（2）關(guān)于“未制定涉農(nóng)資金項目績效評價制度”的問題，已完成整改。我市已出臺《關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理工作方案》，將績效管理覆蓋所有財政資金。

（3）關(guān)于“部分基本農(nóng)田保護(hù)專項資金閑置，涉及金額56.96萬元”的問題，已完成整改。蒼城鎮(zhèn)和赤水鎮(zhèn)已安排具體項目使用基本農(nóng)田保護(hù)專項資金，并已完成結(jié)算。

四、重點(diǎn)民生項目和專項資金審計整改情況

涉及重點(diǎn)民生項目和專項資金審計共17個問題，已完成整改15個，正在整改2個。

（一）土地出讓金收支情況審計整改情況

1.關(guān)于“未按合同約定收取違約金”的問題，正在整改中。截至2022年3月底，市自然資源局對涉及的28宗出讓地塊重新核查：1宗不存在開工違約行為。12宗屬企業(yè)自身原因?qū)е逻`約的地塊中，11宗已通過司法途徑提起訴訟追繳違約金（其中9宗已收繳違約金共131.22萬元、2宗尚未繳交違約金）、1宗因正在補(bǔ)辦施工許可證導(dǎo)致無法確定違約天數(shù)和金額。15宗市自然資源局認(rèn)為屬市政府原因?qū)е卵悠?，向市政府提出申請延期動工的請示，未獲得批準(zhǔn)；經(jīng)市自然資源局與市司法局溝通，需補(bǔ)充15宗地塊的詳細(xì)資料再審查判斷是否為政府原因造成的延期，從而決定下一步的整改措施，目前市自然資源局正在辦理中。

2.關(guān)于“多支付征地補(bǔ)償款”的問題，已完成整改。市自然資源局于2021年7月向市政府報送了《關(guān)于審議公布開平市城鎮(zhèn)國有建設(shè)用地基準(zhǔn)地價更新服務(wù)項目成果的請示》，加強(qiáng)土地市場體系建設(shè)和地價管理；并于當(dāng)月下發(fā)《關(guān)于規(guī)范土地供應(yīng)申請的函》，為制定征地方案和反映征收地塊的真實(shí)情況提供支撐。

3.關(guān)于“土地出讓前未完成前期開發(fā)必要條件”的問題，已完成整改。市自然資源局要求鎮(zhèn)（街道）、管委會必須在土地供應(yīng)前，按照“凈地出讓”的標(biāo)準(zhǔn)整理土地、理清權(quán)屬情況、完善基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。在后續(xù)供地過程中，市自然資源局嚴(yán)格執(zhí)行土地出讓的相關(guān)政策，接受上級部門的監(jiān)管，在簽訂交地確認(rèn)書時明確主體責(zé)任，做好儲備地塊的管理工作。

4.關(guān)于“部分被征地農(nóng)民權(quán)益未得到保障”的問題，正在整改中。市人力資源和社會保障局、市自然資源局和市社會保險基金管理局組成督導(dǎo)小組，將留存資金分配到人落實(shí)參保。截至2022年3月底，已整改完成7,407.73萬元，整改完成率90.64%。

（二）勞動者技能培訓(xùn)資金管理使用情況審計整改情況

1.關(guān)于“違規(guī)發(fā)放培訓(xùn)補(bǔ)貼”的問題，已完成整改。市人力資源和社會保障局收到退回的補(bǔ)貼0.60萬元，已上繳市財政。

2.關(guān)于“以工代訓(xùn)補(bǔ)貼發(fā)放至個人賬戶”的問題，已完成整改。市人力資源和社會保障局收到退回的補(bǔ)貼0.80萬元，已返還社會保險基金專戶。

3.關(guān)于“審核時間超出限期”的問題，已完成整改。市人力資源和社會保障局召開了審計發(fā)現(xiàn)問題專題整改會議，明確時間節(jié)點(diǎn)，加快審批時效。整改以來，工作人員嚴(yán)格按審核時限完成審核審批。

（三）殘疾人生活津貼和重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼資金管理使用情況審計整改情況

1.關(guān)于“預(yù)算執(zhí)行率低”的問題，已完成整改。市民政局“兩項補(bǔ)貼”本級專項資金結(jié)余253.49萬元已于2019年底收回市財政統(tǒng)籌使用。

2.關(guān)于“部分審批程序把關(guān)不嚴(yán)”的問題，已完成整改。市民政局召集各鎮(zhèn)（街道）相關(guān)人員進(jìn)行專門培訓(xùn)，并發(fā)放《系統(tǒng)發(fā)放殘疾人兩項補(bǔ)貼注意事項》，規(guī)定業(yè)務(wù)股室嚴(yán)把審核關(guān)，對申請資料不完整、不規(guī)范的不予審批。

（四）中央大中型水庫移民后期扶持項目專項資金管理使用情況審計整改情況

1.關(guān)于“未追繳多發(fā)放的扶持資金”的問題，已完成整改。大沙鎮(zhèn)、龍勝鎮(zhèn)、馬岡鎮(zhèn)、金雞鎮(zhèn)、赤水鎮(zhèn)已追繳多發(fā)放的扶持資金共32.14萬元，并上繳市財政。

2.關(guān)于“少發(fā)扶持資金”的問題，已完成整改。大沙鎮(zhèn)已對少發(fā)扶持資金的人員補(bǔ)發(fā)款項合計0.20萬元。

3.關(guān)于“扶持資金結(jié)存量大”的問題，已完成整改。水庫移民后扶資金結(jié)存金額合計1,133.24萬元已于2020年底由市財政收回統(tǒng)籌使用。

（五）落實(shí)長者乘坐公共交通優(yōu)惠政策專項資金管理使用情況審計整改情況

1.關(guān)于“多申請財政補(bǔ)助”的問題，已完成整改。市公共汽車總公司將多申請的補(bǔ)助19.98萬元上繳市財政，并完善《開平市五邑通長者IC卡管理規(guī)定》，確保如實(shí)申報。

2.關(guān)于“不符合政策條件享受優(yōu)惠”的問題，已完成整改。市公共汽車總公司將不符合政策條件享受優(yōu)惠0.07萬元上繳市財政，對相關(guān)人員作出相關(guān)處理，并完善《五邑通長者IC卡申辦制度》，嚴(yán)把IC卡申辦關(guān)口。

3.關(guān)于“履職工作不到位”的問題，已完成整改。由市交通運(yùn)輸局牽頭，組織市公安局、市民政局、江門市五邑通智能卡有限公司、市公共汽車總公司暢通長者信息資料共享渠道，定期共享長者信息資料，確保信息資料的真實(shí)、完整。

（六）捐贈資金款物募集、管理和使用情況審計整改情況

1.關(guān)于“捐贈實(shí)物長期閑置”的問題，已完成整改。市慈善會對該批實(shí)物作公開拍賣處理，將所得資金存入市慈善會賬戶，并制定了《開平市慈善會捐贈物資管理辦法（試行）》，確保捐贈物資及時、高效利用。

2.關(guān)于“定向捐款監(jiān)督不到位”的問題，已完成整改。市慈善會于審計期間主動糾正有關(guān)問題，將涉及款項0.56萬元退回市文化促進(jìn)會。

五、績效審計整改情況

涉及績效審計共7個問題，已完成整改5個，正在整改2個。

（一）新美大道新建道路工程項目建設(shè)管理績效情況審計整改情況

1.關(guān)于“前期費(fèi)用預(yù)算未經(jīng)審核”的問題，已完成整改。市城市管理和綜合執(zhí)法局按照中介服務(wù)超市相關(guān)規(guī)定開展建設(shè)類前期工作，完善相關(guān)手續(xù)辦理。

2.關(guān)于“評標(biāo)委員會未能客觀全面履行職責(zé)”的問題，已完成整改。住房建設(shè)主管部門全程參與招投標(biāo)過程，已落實(shí)評標(biāo)環(huán)節(jié)監(jiān)督；市城市管理和綜合執(zhí)法局在此過程中按規(guī)定配合。

3.關(guān)于“工程變更管理不規(guī)范”的問題，已完成整改。市城市管理和綜合執(zhí)法局已積極聯(lián)系施工方、監(jiān)理單位及設(shè)計單位對設(shè)計圖紙、變更說明程序進(jìn)行完善。

4.關(guān)于“未嚴(yán)格控制工程預(yù)算編制質(zhì)量”的問題，已完成整改。市城市管理和綜合執(zhí)法局積極與財政部門及施工單位溝通，尊重財政部門的審核結(jié)果，要求施工方嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算文件中的建設(shè)內(nèi)容，并加強(qiáng)對進(jìn)度、建設(shè)資金的監(jiān)督，確保足額及時支付資金。

（二）生態(tài)公益林面積擴(kuò)大與區(qū)劃補(bǔ)償資金管理使用績效審計整改情況

1.關(guān)于“管理制度不完善”的問題，正在整改中。市林業(yè)局已擬定《開平市縣級生態(tài)公益林建設(shè)管理辦法（送審稿）》。截至2022年3月底，需進(jìn)一步補(bǔ)充修改完善送審稿后，呈市政府研究審批。

2.關(guān)于“資金撥付發(fā)放緩慢”的問題，正在整改中。一是截至2022年3月底，市財政局、市林業(yè)局已將補(bǔ)償資金撥付到各鎮(zhèn)財政所，二是赤坎鎮(zhèn)和赤水鎮(zhèn)已將補(bǔ)償資金發(fā)放至村或戶，馬岡鎮(zhèn)和大沙鎮(zhèn)正將補(bǔ)償資金發(fā)放至村或戶。

（三）新增財政資金直達(dá)市縣基層直接惠企利民情況專項審計整改情況

關(guān)于“發(fā)放對象審核把關(guān)不嚴(yán)、信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確”的問題，已完成整改。市退役軍人事務(wù)局追繳資金0.02萬元，并上繳市財政；市民政局核實(shí)救助家庭狀況信息，對不符合政策的人員家庭停止認(rèn)定，并追回多發(fā)款項0.15萬元。

六、促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部擔(dān)當(dāng)作為和規(guī)范權(quán)力運(yùn)行審計整改情況

涉及促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部擔(dān)當(dāng)作為和規(guī)范權(quán)力運(yùn)行審計共14個問題，已完成整改14個。

（一）貫徹執(zhí)行黨和國家經(jīng)濟(jì)方針政策、決策部署方面整改情況

1.關(guān)于“未按照規(guī)定時間完成改革任務(wù)”的問題，已完成整改。市委編辦印發(fā)《關(guān)于撤銷開平市市場物業(yè)管理服務(wù)總站的通知》，撤銷市市場物業(yè)管理服務(wù)總站，收回事業(yè)編制173名。

2.關(guān)于“‘農(nóng)村信息直通車’工作管理不到位”的問題，已完成整改。團(tuán)市委聯(lián)合市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、市政務(wù)服務(wù)數(shù)據(jù)管理局印發(fā)《開平市“農(nóng)村信息直通車”工程信息員管理方案》，明確各級信息員職責(zé)，規(guī)范信息員隊伍的建設(shè)與考核。

（二）重大經(jīng)濟(jì)事項決策和管理方面整改情況

1.關(guān)于“未嚴(yán)格落實(shí)‘三重一大’決策制度”的問題，已完成整改。市直機(jī)關(guān)工委、市委編辦、公共資源交易中心開平分中心再次明確“三重一大”議事規(guī)則，并嚴(yán)格執(zhí)行集體研究、討論的議事機(jī)制，加強(qiáng)對重大經(jīng)濟(jì)事項決策的管理。

2.關(guān)于“‘三重一大’決策制度不完善”的問題，已完成整改。團(tuán)市委完善了《團(tuán)市委實(shí)行“三重一大”事項集體決策制度及實(shí)施辦法》，制定了《團(tuán)市委書記會議事決策規(guī)則（試行）》和《團(tuán)市委團(tuán)務(wù)會議事決策規(guī)則（試行）》；開放大學(xué)完善了《開平開放大學(xué)“三重一大”決策實(shí)施方案》，建立健全并執(zhí)行落實(shí)重大經(jīng)濟(jì)事項集體決策制度，規(guī)范單位的決策行為。

（三）財政、國有資產(chǎn)管理和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險防范方面整改情況

1.財政財務(wù)管理不規(guī)范方面整改情況

（1）關(guān)于“借條抵庫”的問題，已完成整改。團(tuán)市委完善借條申請審批制度，及時將借條登記入賬。

（2）關(guān)于“資金閑置”的問題，已完成整改。市民政局已暫停用款額度申請，優(yōu)先清理閑置資金，并根據(jù)實(shí)際用款量據(jù)實(shí)申請資金，避免積壓、閑置、浪費(fèi)。

（3）關(guān)于“往來款長期掛賬”的問題，已完成整改。市疾控中心查明往來款長期掛賬原因，并對長期掛賬款項進(jìn)行清理。

2.資產(chǎn)管理不規(guī)范方面整改情況

（1）關(guān)于“未及時登記入賬”的問題，已完成整改。團(tuán)市委及下屬單位分別將市青少宮工程、志愿者服務(wù)亭登記入賬；公共資源交易中心開平分中心將兩項無形資產(chǎn)登記入賬。

（2）關(guān)于“報廢未經(jīng)審批”的問題，已完成整改。市市場監(jiān)督管理局嚴(yán)格按規(guī)定程序報廢固定資產(chǎn)，自整改以來沒有再發(fā)生類似問題。

3.內(nèi)部控制管理不規(guī)范方面整改情況

（1）關(guān)于“內(nèi)部控制管理制度不健全”的問題，已完成整改。市民政局出臺了《開平市民政系統(tǒng)小型建設(shè)工程承（發(fā)）包管理辦法（修訂）》，完善建設(shè)工程管理制度執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范政府采購行為；公共資源交易中心開平分中心完善了《江門市公共資源交易中心開平分中心財務(wù)管理制度》，促進(jìn)財務(wù)流程規(guī)范化，有效防范財務(wù)風(fēng)險。

（2）關(guān)于“未收取履約保證金”的問題，已完成整改。市市場監(jiān)督管理局嚴(yán)格執(zhí)行合同的相關(guān)約定，自整改以來沒有再發(fā)生類似問題。

（四）黨風(fēng)廉政建設(shè)方面整改情況

1.關(guān)于“向下屬單位轉(zhuǎn)嫁支出”的問題，已完成整改。市民政局已退回市殯儀館資金55.07萬元。

2.關(guān)于“多支付車輛維修費(fèi)用”的問題，已完成整改。市市場監(jiān)督管理局收回多支付款項0.20萬元并上繳市財政，同時與修理廠簽訂了《車輛維修補(bǔ)充協(xié)議》，明確在修理廠維修保養(yǎng)的具體車輛，確保財政資金安全。

3.關(guān)于“未如實(shí)反映‘三公經(jīng)費(fèi)’”的問題，已完成整改。市委編辦對財務(wù)人員加強(qiáng)財務(wù)制度及“數(shù)字財政”系統(tǒng)操作的學(xué)習(xí)，規(guī)范會計記賬，如實(shí)反映財務(wù)狀況。

七、審計移送的違紀(jì)違法問題線索整改情況

2020年7月至2021年6月，市審計局共移送問題線索10起，其中移送市紀(jì)委監(jiān)委6起，移送財政部門、稅務(wù)部門等4起。對于移送問題線索，各相關(guān)主管部門高度重視，貫通協(xié)作形成監(jiān)督合力，共同督促相關(guān)責(zé)任單位落實(shí)整改。市紀(jì)委對移送問題中的領(lǐng)取勞務(wù)費(fèi)相關(guān)人員進(jìn)行提醒談話；市財政局對移送問題中的單位和個人進(jìn)行查處并罰款共計1萬元；市稅務(wù)局督促移送問題中的單位補(bǔ)繳稅費(fèi)3.19萬元，滯納金3.01萬元，共計6.20萬元。

八、整改未到位的問題和原因

從目前整改情況看，大部分問題已得到糾正，整改取得了較好效果，但仍有一些問題未整改到位，主要原因是：

（一）部分問題受客觀因素和外部環(huán)境影響較大，需統(tǒng)籌兼顧多方因素推進(jìn)整改。如未整改到位的73處“非農(nóng)化”、204處“非糧化”的問題，需制定審慎穩(wěn)妥的處置方案，分階段推進(jìn)；多發(fā)放失業(yè)保險金的問題涉及群眾經(jīng)濟(jì)承受能力，需逐步償還；部分被征地農(nóng)民權(quán)益未得到保障的問題涉及有關(guān)歷史遺留問題、土地權(quán)屬爭議等，需創(chuàng)造條件協(xié)調(diào)解決。

（二）部分問題受履行必要程序限制，需一定時間落實(shí)整改。如農(nóng)民工工資保證金清退不及時的問題，需待工程完工才能清退保證金。

（三）個別整改責(zé)任單位對審計整改重要性認(rèn)識不足，導(dǎo)致整改力度不夠，整改措施不到位。如未按合同約定收取土地出讓違約金的問題，整改到期日為2021年5月8日，截至2022年3月底，尚有15宗地塊仍未落實(shí)整改。

九、下一步加強(qiáng)審計整改的意見及建議

（一）夯實(shí)工作責(zé)任，推動審計整改落實(shí)

各有關(guān)部門和單位應(yīng)切實(shí)承擔(dān)整改責(zé)任，推動審計整改工作落實(shí)到位。夯實(shí)被審計單位的整改主體責(zé)任，主要負(fù)責(zé)人履行第一責(zé)任人職責(zé)，研究部署審計整改工作，逐項分解整改任務(wù)，積極采取有效措施，突出重點(diǎn)、分類整改、精準(zhǔn)施策，強(qiáng)力推動尚未整改到位問題的解決。壓實(shí)主管部門的監(jiān)督管理責(zé)任，在法定職責(zé)范圍內(nèi)對主管領(lǐng)域?qū)徲嬚墓ぷ鬟M(jìn)行監(jiān)督管理，推動被審計單位整改到位。

（二）認(rèn)真履行職責(zé)，落實(shí)督促檢查責(zé)任

市審計局將認(rèn)真貫徹《關(guān)于建立健全審計查出問題整改長效機(jī)制的意見》的精神，主動擔(dān)當(dāng)作為，強(qiáng)化督促檢查責(zé)任，常態(tài)化開展審計整改跟蹤檢查，對未整改到位問題進(jìn)行清單化管理，通過實(shí)地開展督查等方式方法，督促有關(guān)單位限期完成整改，確保審計整改工作的嚴(yán)肅性和權(quán)威性。

（三）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，健全整改長效機(jī)制

加強(qiáng)健全審計整改的領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督和落實(shí)機(jī)制，市委、市人大常委會、市政府將繼續(xù)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)審計整改中的重大問題和重要工作安排，鞏固和拓展審計整改成效，推動加強(qiáng)源頭綜合治理，防止屢審屢犯。深化審計與其他監(jiān)督的貫通協(xié)作機(jī)制，形成審計整改齊抓共管局面，切實(shí)增強(qiáng)整改合力，推動問題整改和成果共享。

主任、各位副主任、各位委員，我們將堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記對審計工作的重要指示精神，貫徹新修訂的《審計法》，落實(shí)中央兩辦關(guān)于審計整改工作的有關(guān)要求，更加自覺地接受市人大的監(jiān)督和指導(dǎo)，以更高標(biāo)準(zhǔn)、更實(shí)舉措、更嚴(yán)作風(fēng)，做好新發(fā)展階段審計工作，充分發(fā)揮審計在黨和國家監(jiān)督體系中的重要作用，以審計整改的實(shí)際成效助推開平高質(zhì)量發(fā)展。